每經(jīng)影視記者 蓋源源 實(shí)習(xí)生 張玉路 每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 任芷霓

湖南廣電旗下的新媒體資產(chǎn)擬再次嘗試“上市”。

近日，快樂購（300413，SZ）公告稱，公司擬向控股股東芒果傳媒等多方以19.66元/股的價(jià)格發(fā)行5.88億股，購買快樂陽光、芒果互娛、天娛傳媒、芒果影視以及芒果娛樂5家公司100%股權(quán)，上述資產(chǎn)作價(jià)115.51億元，同時(shí)擬募集資金不超過20億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，芒果TV在2017年上半年扭虧轉(zhuǎn)盈，也正是在該時(shí)間節(jié)點(diǎn)，其就有了注入上市公司的意圖。不過，相比2016年6月B輪融資后約135億元的估值，芒果TV本次交易價(jià)格縮水了近40億元。

●115億資產(chǎn)注入快樂購

2016年8月，湖南廣電曾計(jì)劃將芒果傳媒旗下的7家公司注入快樂購，除了上述5家公司，還包括湖南金鷹卡通有限公司和湖南天娛廣告有限公司。然而兩個(gè)多月后，這項(xiàng)重大資產(chǎn)重組卻終止，當(dāng)時(shí)快樂購給出的原因是，“標(biāo)的公司資產(chǎn)狀況較為復(fù)雜，重組方案尚待商討和完善，目前實(shí)施條件尚不成熟?！?/p>

湖南廣電此次重啟這項(xiàng)重大資產(chǎn)重組，擬注入的資產(chǎn)中芒果TV 最引人注目，芒果TV是湖南廣電旗下惟一的網(wǎng)絡(luò)視頻平臺，雖然用戶規(guī)模和活躍度與愛奇藝、優(yōu)酷、騰訊三家有一定差距，卻是目前全國廣電旗下惟一能與視頻網(wǎng)站角力的平臺。

此次擬打包注入快樂購的快樂陽光、芒果互娛等5家公司均是湖南廣電旗下的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，5家公司整體作價(jià)115.51億元。經(jīng)交易各方協(xié)商，快樂陽光100%股權(quán)、芒果互娛100%股權(quán)、天娛傳媒100%股權(quán)、芒果影視100%股權(quán)和芒果娛樂100%股權(quán)的交易價(jià)格分別為95.3億元、5.08億元、5.03億元、5.4億元和4.68億元。這其中，運(yùn)營芒果TV的快樂陽光交易作價(jià)占交易總金額比例為82.5%，是最為核心的標(biāo)的資產(chǎn)。

截至2017年6月30日，標(biāo)的資產(chǎn)按收益法評估值為114.8億元，較賬面價(jià)值增值92.34億元，評估增值率為410.77%。快樂購表示，增值率較高是基于標(biāo)的資產(chǎn)具有較高的盈利能力、未來較高的業(yè)績增長速度和新媒體行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的歷史機(jī)遇等得出的估值結(jié)果。

標(biāo)的資產(chǎn)均是芒果傳媒控股或者全資子公司，芒果傳媒承諾，2017至2020年度，5家標(biāo)的公司合計(jì)凈利潤將分別達(dá)到6.34億元、8.75億元、10.94億元以及14.95億元。這其中，運(yùn)營芒果TV的快樂陽光預(yù)期盈利能力最為強(qiáng)勁，承諾期內(nèi)快樂陽光可實(shí)現(xiàn)凈利潤為4.27億元、6.79億元、9.1億元以及12.94億元。