今天開始，個人養(yǎng)老金制度在全國全面實施。盡管是周末，但線上辦理已經(jīng)全面展開，一些銀行甚至提前幾天發(fā)布了開戶廣告和宣傳海報。政策推行首日，市民對這一新的養(yǎng)老保障措施關(guān)注度較高。

早上九點半，在山東濟南的一家銀行營業(yè)大廳里，不少市民前來咨詢個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。劉女士表示，購買養(yǎng)老金后還可以享受一定的個稅減免，這一政策較為吸引人。根據(jù)最新規(guī)定，個人養(yǎng)老金除了可以購買理財產(chǎn)品、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金外，還可以購買國債。銀行工作人員介紹，自通知下發(fā)以來，每天都有許多市民打電話咨詢。中國農(nóng)業(yè)銀行濟南歷城支行客戶經(jīng)理張澤惠提到，截至目前已收到1.7萬人次的預(yù)約，并推出了掃碼開戶渠道，方便市民開通個人養(yǎng)老金賬戶。

在北京，開通和繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金的客戶多為職場人士，抵稅和自身養(yǎng)老規(guī)劃是主要購買動力。王女士作為事業(yè)單位員工，認(rèn)為節(jié)稅效果不錯，她從去年前年開始就參與了抵稅。有些市民還認(rèn)為，作為一種理財方式，購買個人養(yǎng)老金兩年以來，收益符合預(yù)期。于先生表示，自己購買的是基金，他認(rèn)為長期來看基金的效果更好。

個人養(yǎng)老金制度2022年11月在北京、上海等36個城市啟動實施，經(jīng)過兩年多的試行，北京的銀行積累了一些經(jīng)驗，尤其是在領(lǐng)取養(yǎng)老金方面，積累了一定的客戶基礎(chǔ)。中國工商銀行北京分行客戶經(jīng)理孟靜表示，現(xiàn)在客戶會主動咨詢辦理，如果達(dá)到領(lǐng)取條件，銀行會及時開展核驗，提供便利服務(wù)。

個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔(dān)。每年繳費上限為12000元，可以按月、分次或按年度繳費，并享受稅收優(yōu)惠政策。參加人可以通過國家社會保險公共服務(wù)平臺、電子社保卡、掌上12333APP等全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口或者商業(yè)銀行開立個人養(yǎng)老金賬戶和個人養(yǎng)老金資金賬戶。目前通過商業(yè)銀行渠道可以一次性開立這兩個賬戶。

個人養(yǎng)老金與其他養(yǎng)老產(chǎn)品的最大不同是可以享受遞延納稅優(yōu)惠。個人養(yǎng)老金每年的繳存上限是12000元，這部分錢轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金賬戶后，在第二年計算個人所得稅時可以扣除。例如，老王當(dāng)年收入已達(dá)30%稅檔，往個人養(yǎng)老金賬戶繳存12000元，當(dāng)年即可享受3600元稅收優(yōu)惠。退休后可以領(lǐng)取這1.2萬元和對應(yīng)的投資收益，到時候需要按3%繳納360元個稅。

在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者均可參加個人養(yǎng)老金制度?？梢缘姐y行辦理個人養(yǎng)老金專有賬戶，每年可以兩次變更個人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行，已領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險待遇的退休人員不再參加。

投資個人養(yǎng)老金需要注意風(fēng)險。理財產(chǎn)品預(yù)期收益和風(fēng)險相對平衡，波動較平緩；儲蓄產(chǎn)品本金收益有保障，適合“保本”需求的消費者。專家提醒，要從正規(guī)渠道購買相關(guān)產(chǎn)品，消費者可在國家社會保險公共服務(wù)平臺中的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄查詢頁面查詢。

在領(lǐng)取個人養(yǎng)老金方面，參加人達(dá)到以下任一條件可領(lǐng)取：達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡；完全喪失勞動能力；出國（境）定居；或是國家規(guī)定的其他情形。此次新規(guī)定增加了患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險金達(dá)到一定條件、正在領(lǐng)取最低生活保障金等情況，使得提前領(lǐng)取的條件更加寬泛。