12月15日起，個(gè)人養(yǎng)老金制度在我國全面實(shí)施。根據(jù)人力資源社會保障部等五部門聯(lián)合印發(fā)的通知，該制度從36個(gè)先行試點(diǎn)城市擴(kuò)展至全國，稅收優(yōu)惠政策也同步擴(kuò)大，每年繳費(fèi)上限額度為12000元。

作為我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要組成部分，個(gè)人養(yǎng)老金是個(gè)人自愿參加、市場化運(yùn)營且得到國家政策支持的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。黨中央和國務(wù)院高度重視多層次多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)。經(jīng)過兩年的先行試點(diǎn)，個(gè)人養(yǎng)老金制度設(shè)計(jì)和安排得到了普遍認(rèn)可。中國養(yǎng)老金融50人論壇秘書長董克用表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施真正建立了第三支柱，使更多人能夠購買相關(guān)產(chǎn)品，推動了養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的發(fā)展。

自2022年以來，人社部、財(cái)政部會同國家稅務(wù)總局、國家金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會等部門出臺了多項(xiàng)配套政策，初步構(gòu)建了個(gè)人養(yǎng)老金制度體系。人社部還建設(shè)了全國統(tǒng)一的信息管理服務(wù)平臺，與多家商業(yè)銀行、金融行業(yè)平臺及稅務(wù)平臺實(shí)時(shí)對接，具備了支撐全國實(shí)施的能力。

個(gè)人養(yǎng)老金采取個(gè)人賬戶模式，為每位參與者建立唯一的賬戶。經(jīng)過試點(diǎn)，各方面普遍認(rèn)為這種模式直觀、適應(yīng)性強(qiáng)、開戶簡便、稅收優(yōu)惠直接且領(lǐng)取方式靈活。調(diào)查顯示，97.7%的群眾對個(gè)人養(yǎng)老金制度模式表示滿意或基本滿意。截至今年11月底，已有超過7000萬人參加了個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃。

《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》進(jìn)一步明確了相關(guān)政策，并針對試點(diǎn)期間反映的主要問題進(jìn)行了優(yōu)化。新文件回應(yīng)了各種熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題，如領(lǐng)取方式、條件變更以及線上購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的程序簡化等。目前金融機(jī)構(gòu)已推出823款個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括儲蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和公募基金等，投資選擇面不斷擴(kuò)大。未來還將繼續(xù)豐富產(chǎn)品供給，例如將國債納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍，增加特定養(yǎng)老儲蓄和指數(shù)基金等。

目前23家商業(yè)銀行均已支持個(gè)人養(yǎng)老金儲蓄存款交易業(yè)務(wù)，其中多數(shù)銀行有個(gè)人養(yǎng)老公募基金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)銷售記錄。文件要求商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，完善線上線下服務(wù)渠道，提高服務(wù)便利化水平。此外，規(guī)范開展個(gè)人養(yǎng)老金投資咨詢服務(wù)，探索開展默認(rèn)投資服務(wù)，根據(jù)參與者的風(fēng)險(xiǎn)偏好和年齡特點(diǎn)提供個(gè)性化服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)提供的投資咨詢服務(wù)將在退休資產(chǎn)收入管理上發(fā)揮重要作用，個(gè)人養(yǎng)老金的發(fā)展需要專業(yè)財(cái)務(wù)顧問的支持。下一步，人社部將協(xié)調(diào)金融監(jiān)管部門，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)做好產(chǎn)品資產(chǎn)配置公示等工作，保障參與者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，加強(qiáng)對消費(fèi)者的保護(hù)，并指導(dǎo)商業(yè)銀行提供更多個(gè)性化服務(wù)。