記者從中國證監(jiān)會獲悉，２０１６年以來，中國證監(jiān)會對２８家證券中介機構立案調(diào)查，涉及證券公司７家，會計師事務所９家，資產(chǎn)評估機構７家，律師事務所５家。新增立案案件３８件，較前兩年增長一倍。

兩年來，中國證監(jiān)會共對２２家證券中介機構作出行政處罰，有些中介機構及其從業(yè)人員因嚴重違法違規(guī)被頂格處罰，個別中介機構因?qū)曳付啻伪涣P，被暫停承接新的證券業(yè)務、責令限期整改，個別從業(yè)人員因違法違規(guī)情節(jié)嚴重被撤銷證券從業(yè)資格。

據(jù)了解，證券中介機構未勤勉盡責的行為集中表現(xiàn)為：一是不遵守相關業(yè)務規(guī)則，未編制工作計劃，獲取的資料證據(jù)不充分、不適當，底稿記錄不完整，倒簽報告日期，甚至在檢查調(diào)查期間偽造、篡改文件和資料。二是未保持應有的職業(yè)審慎，未全面有效評估項目風險，對明顯異常情況未充分關注，對重大舞弊跡象職業(yè)懷疑不足，也未采取有效措施予以識別或應對。三是對重大會計處理的合規(guī)性、評估結論的合理性、法律意見的明確性缺乏合理判斷，形成的專業(yè)意見背離執(zhí)業(yè)基本準則或明顯錯漏。四是審計、評估、盡調(diào)程序流于形式或存在重大缺陷、瑕疵，核查驗證義務履行不充分。