8月起，個人微信、支付寶進賬超過這個數(shù)，嚴查

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2024-08-20 13:46:49 新浪

關于稅務局是否有權查詢個人銀行儲蓄卡的問題，答案是肯定的。在得到市級稅務局長的批準后，使用“檢查存款賬戶許可證明”，稅務機關能夠向銀行或其他金融機構進行賬戶查詢。

自2024年8月起，個人賬戶若接收超過特定額度的款項，需引起注意。比如，有一家企業(yè)通過微信和支付寶等非傳統(tǒng)渠道收取了近1億元的銷售收入，卻未按規(guī)入賬及申報納稅，導致約100萬元的稅款流失。針對這一行為，廣東省稅務局于12月25日發(fā)布了相應的行政處罰決定文書，對涉事公司處以近60萬元的罰款。稅務局工作人員對此表示，所有行動均依據(jù)相關法律進行，旨在追繳漏繳稅費并執(zhí)行罰款。

具體而言，這家公司兩年間利用私人賬戶、微信及支付寶收取的9700多萬元未按規(guī)定處理，導致多種稅費累計少繳近百萬。因此，稅務稽查局依據(jù)法律規(guī)定，對其處以所欠稅款60%的罰款，即約58.7萬元。

此外，還有其他案例顯示，利用個人賬戶進行大額資金流動同樣面臨稅務風險。例如，一家知名餐飲企業(yè)因通過股東個人賬戶發(fā)放員工獎金而被要求補繳765萬元的個人所得稅。這些案例提醒企業(yè)主，應對稅務合規(guī)持嚴謹態(tài)度，避免僥幸心理。

至于個人銀行賬戶收款多少可能引發(fā)關注，《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》提供了明確標準。不僅大額現(xiàn)金交易（超過5萬元）和公私賬戶的大額轉賬（公戶超過200萬元，私戶跨境超過20萬元或境內(nèi)超過50萬元）會被嚴格審查，而且包括資金流向與企業(yè)業(yè)務不符、頻繁的大額收付等在內(nèi)的15項可疑交易行為也將受到嚴密監(jiān)控。企業(yè)若出現(xiàn)與經(jīng)營規(guī)?；驑I(yè)務特性不符的資金流動模式，可能會觸發(fā)稅務部門的調(diào)查。

值得注意的是，微信、支付寶等第三方支付工具的交易同樣在監(jiān)管范圍內(nèi)，使用它們收款也可能帶來增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅以及企業(yè)管理等方面的風險。為了避免這些問題，建議企業(yè)采取措施，如以公司名義開設支付賬戶，及時轉移個人賬戶收款至對公賬戶，并妥善保存交易記錄，確保財務透明和稅務合規(guī)。對于微信、支付寶的收支，企業(yè)應通過“其他貨幣資金”科目進行準確的賬務處理，同時留意手續(xù)費扣除等細節(jié)。

8月起，個人微信、支付寶進賬超過這個數(shù)，嚴查！

(責任編輯：盧其龍 CN070)

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