為貫徹落實黨中央、國務院關于大力提振消費、全方位擴大國內(nèi)需求的決策部署，充分發(fā)揮財政政策引導帶動作用，強化財政金融協(xié)同聯(lián)動，降低居民消費信貸成本，更好激發(fā)消費潛力、提升市場活力，財政部會同中國人民銀行、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)《個人消費貸款財政貼息政策實施方案》。

消費是國民經(jīng)濟增長的關鍵環(huán)節(jié)和重要引擎，大力提振消費既是擴大內(nèi)需、夯實經(jīng)濟增長“壓艙石”的重要舉措，也是提升民生福祉、滿足人民日益增長的美好生活需要的重要內(nèi)容。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，要求將經(jīng)濟政策的著力點更多轉(zhuǎn)向惠民生、促消費，以消費提振暢通經(jīng)濟循環(huán)，以消費升級引領產(chǎn)業(yè)升級，在保障和改善民生中打造新的經(jīng)濟增長點，形成經(jīng)濟發(fā)展和民生改善的良性循環(huán)。

黨中央、國務院高度重視提振消費工作。2024年中央經(jīng)濟工作會議、2025年《政府工作報告》均明確提出大力提振消費、提高投資效益，全方位擴大國內(nèi)需求。2025年3月，中央辦公廳、國務院辦公廳印發(fā)《提振消費專項行動方案》，要求發(fā)揮財政政策引導帶動作用，2025年對符合條件的個人消費貸款給予財政貼息。為深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，按照7月31日國務院常務會議精神，財政部會同中國人民銀行、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)《方案》，通過實施個人消費貸款財政貼息政策，進一步強化財政金融協(xié)同聯(lián)動，支持居民消費，降低居民消費信貸成本，在激發(fā)居民消費潛力的同時，支持擴大內(nèi)需，與此前出臺的消費品以舊換新等政策以及同期出臺的服務業(yè)經(jīng)營主體貸款貼息政策形成“組合拳”，從需求端和供給端協(xié)同發(fā)力，加力提振消費，鞏固經(jīng)濟持續(xù)向好發(fā)展態(tài)勢。

此次出臺的個人消費貸款財政貼息政策從需求端發(fā)力，直接惠及消費者個人，降低個人消費貸款成本。貼息資金由相關貸款經(jīng)辦機構(gòu)直接在向借款人收取貸款利息時扣減，提高消費者幸福感、獲得感。支持對象廣泛覆蓋工薪階層、靈活就業(yè)人員等各類人群，增強政策的普惠性。政策支持范圍廣泛覆蓋居民“衣食住行”等各類日常生活性消費，以及與居民生活密切相關、資金投入相對較高的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點領域消費，有利于滿足人民群眾多元化、多層次的消費需求，更好支持人民群眾享受更加便利、豐富、優(yōu)質(zhì)的商品和服務。

《方案》明確要求貸款經(jīng)辦機構(gòu)在支持提振和擴大消費的同時，要按照市場化、法治化原則開展授信評審、貸后管理，落實消費貸款利率政策，嚴格執(zhí)行個人消費貸款監(jiān)督管理相關制度規(guī)定，不得借政策出臺誘導居民進行借貸；合理設置消費貸款額度、期限、利率，做好借款人身份、消費信息識別，有效加強信貸資金用途和風險管控，防止挪用于非消費領域、套取貼息資金。

為推動政策高效規(guī)范落實，《方案》對個人消費貸款財政貼息實行全流程管理，明確了財政部、中國人民銀行、金融監(jiān)管總局，以及財政部各地監(jiān)管局、地方財政部門和金融監(jiān)管局的職責分工，明確貼息資金申請、審核、撥付等工作流程，將貸款經(jīng)辦機構(gòu)政策執(zhí)行情況納入金融監(jiān)管部門日常監(jiān)管，確保政策執(zhí)行效果。

支持對象方面，為居民個人使用貸款經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)放的個人消費貸款中實際用于消費的部分，包括單筆5萬元以下消費，以及單筆5萬元及以上的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點領域消費，基本可覆蓋普通居民各類日常生活性消費以及相對支出規(guī)模較大的重點領域消費。對于單筆5萬元以上的重點領域消費，以5萬元消費額度為上限進行貼息。

貼息利率方面，此次個人消費貸款財政貼息利率為年化1%，大體相當于目前商業(yè)銀行個人消費貸款利率水平的三分之一。貼息計算基數(shù)為借款人在政策執(zhí)行期內(nèi)使用個人消費貸款支付的符合條件的消費匯總金額。

貸款經(jīng)辦機構(gòu)方面，《方案》規(guī)定的貸款經(jīng)辦機構(gòu)包括全國性或跨區(qū)域的6家國有大型商業(yè)銀行、12家全國性股份制商業(yè)銀行，以及5家業(yè)務規(guī)模相對較大的消費金融公司等其他個人消費貸款發(fā)放機構(gòu)。同時，為擴大政策覆蓋面，鼓勵地方財政部門結(jié)合實際情況對其他經(jīng)營個人消費貸款業(yè)務的金融機構(gòu)給予財政貼息支持。

貼息流程方面，中央財政根據(jù)貸款經(jīng)辦機構(gòu)需求，按一定比例向省級財政部門預撥貼息資金；省級財政部門根據(jù)貸款經(jīng)辦機構(gòu)申請和當?shù)亟鹑诒O(jiān)管局匯總情況，審核撥付季度貼息資金。政策執(zhí)行期滿后，財政部門和金融監(jiān)管部門按程序辦理貼息資金清算。

政策期限方面，政策實施期限1年，具體為2025年9月1日至2026年8月31日，上述期限內(nèi)，符合條件的個人消費貸款可享受本貼息政策。政策到期后，可視實施效果研究延長政策期限、擴大支持范圍。

為最大程度減輕借款人操作負擔，個人消費貸款財政貼息資金的測算、申請、撥付、清算等工作主要集中在貸款經(jīng)辦機構(gòu)和政府部門，力求流程便利、管理精準、執(zhí)行高效，在確保貼息資金合規(guī)使用的前提下，盡可能簡化借款人操作。從借款人角度看，總體仍按照一般貸款流程在經(jīng)辦金融機構(gòu)辦理貸款，同時為有效識別符合貼息條件的消費交易信息，借款人需授權(quán)經(jīng)辦金融機構(gòu)獲取貸款發(fā)放賬戶或指定賬戶交易信息，用于開展貼息資金審核。相關交易信息授權(quán)遵循自主自愿原則，如借款人不同意授權(quán)經(jīng)辦金融機構(gòu)查詢相關交易信息，相應不享受本貼息政策，不影響借款人正常申請、使用個人消費貸款及自行全額償還貸款本息。

限定貼息對象為個人消費貸款中實際用于消費的部分。《方案》明確規(guī)定貼息范圍為居民個人使用貸款經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)放的個人消費貸款中實際用于消費的部分，包括單筆5萬元以下消費，以及單筆5萬元及以上有關重點領域消費。對于個人消費貸款未實際用于消費的部分，不予貼息。

明確貸款經(jīng)辦機構(gòu)對借款人消費信息識別工作職責。根據(jù)《方案》，貸款經(jīng)辦機構(gòu)向借款人收取利息的同時，對借款人相關賬戶交易信息進行審核，識別其中屬于消費的部分，對于單筆5萬元及以上的消費，貸款經(jīng)辦機構(gòu)還需識別消費所屬領域。根據(jù)相關消費信息的識別、審核情況，貸款經(jīng)辦機構(gòu)匯總計算財政貼息金額，在向借款人收取貸款利息時直接扣減應由財政承擔的貼息資金，并按要求向?qū)俚厥〖壺斦块T和金融監(jiān)管局報送貼息資金撥付申請。

建立貼息資金撥付全流程審核機制。根據(jù)《方案》，個人消費貸款財政貼息資金撥付需通過貸款經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部審核、各金融監(jiān)管局匯總、地方財政部門審核確認三層匯總審核。政策執(zhí)行期滿后，財政部還將會同金融監(jiān)管總局適時組織財政部有關監(jiān)管局、有關金融監(jiān)管局對貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金申請、審核、清算等情況開展核查，發(fā)現(xiàn)問題依法依規(guī)予以嚴肅處理，確保貼息資金真正用于支持消費。

為推動《方案》有序?qū)嵤?，有效實現(xiàn)促消費、惠民生的政策目標，財政部將積極會同有關部門，共同做好以下工作：一是強化組織協(xié)調(diào)。建立中央與地方財政，以及與相關金融管理部門之間的專項工作機制，協(xié)同做好貼息資金審核撥付、政策執(zhí)行監(jiān)督檢查等相關各項工作，并在政策執(zhí)行期滿后，會同金融監(jiān)管部門做好政策執(zhí)行情況專項核查。二是督促地方財政部門、金融管理部門做好組織實施。指導各省級財政部門、金融監(jiān)管部門按照政策要求嚴格貼息資金審核和日常監(jiān)管，提高政策執(zhí)行的精準性、合規(guī)性。三是壓實貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金測算審核申請主體責任。指導貸款經(jīng)辦機構(gòu)落實好個人消費貸款財政貼息政策，嚴格信貸管理和風險防控，按要求做好借款人消費信息識別、貼息資金測算審核和申請等工作。四是持續(xù)做好政策實施跟蹤。財政部將會同中國人民銀行、金融監(jiān)管總局等相關部門，密切跟蹤政策實施情況和貼息資金撥付使用情況。對于政策執(zhí)行過程中各方反映的問題，及時予以研究明確；對于發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，由相關部門依法依規(guī)追究相應責任。