近日，*ST云創(chuàng)發(fā)布公告稱，公司收到了江蘇證監(jiān)局《行政處罰事先告知書》。經(jīng)查明，公司在北交所IPO過程中涉嫌欺詐發(fā)行。江蘇證監(jiān)局擬對公司處以IPO所募金額3.48億元20%的處罰，即6960萬元罰款。

根據(jù)新證券法，在欺詐發(fā)行中，對發(fā)行人的處罰金額為募資額的10%到1倍?，F(xiàn)有案例顯示，包括恒大地產(chǎn)債券欺詐發(fā)行案、澤達易盛案、奇信股份非公開發(fā)行債券案等，罰款額均為募資額的20%。有法律界人士表示，這樣的罰款額度綜合衡量了各方利益，尤其是保護中小股東和公司主體的利益，并疊加處罰責任人。

經(jīng)查明，該公司及相關人員存在一些違法事實。云創(chuàng)數(shù)據(jù)2020年至2023年年度報告、2024年半年度報告涉嫌存在虛假記載。2020年至2024年6月，公司在相關業(yè)務未實際執(zhí)行或無商業(yè)實質(zhì)的情況下確認收入，虛增收入和利潤。具體來說，云創(chuàng)數(shù)據(jù)及其子公司海南云創(chuàng)大數(shù)據(jù)科技有限公司與相關客戶開展銷售業(yè)務，但這些業(yè)務未實際執(zhí)行或合同、資金流轉(zhuǎn)形成異常閉環(huán)，無商業(yè)實質(zhì)。通過這種方式，云創(chuàng)數(shù)據(jù)分別虛增營業(yè)收入和利潤總額，導致相關年度報告存在虛假記載。

此外，云創(chuàng)數(shù)據(jù)還通過虛假處置在建工程的方式虛減利潤。2022年12月，云創(chuàng)數(shù)據(jù)通過虛假處置在建工程的方式虛減利潤總額522.71萬元，占當期報告記載利潤總額（絕對值）的23.91%，導致2022年年度報告存在虛假記載。

云創(chuàng)數(shù)據(jù)公開發(fā)行文件也涉嫌編造重大虛假內(nèi)容。2020年12月25日，云創(chuàng)數(shù)據(jù)披露了向不特定合格投資者公開發(fā)行股票說明書等材料，申請在精選層掛牌。2021年7月7日，證監(jiān)會核準了該公司的公開發(fā)行股票申請。2021年7月29日，云創(chuàng)數(shù)據(jù)披露了公開發(fā)行股票說明書等發(fā)行材料，募集資金總額為人民幣3.48億元。然而，云創(chuàng)數(shù)據(jù)2020年虛增營業(yè)收入和利潤總額，導致公司公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容。

江蘇證監(jiān)局認為，云創(chuàng)數(shù)據(jù)的行為涉嫌違反相關法律法規(guī)，構(gòu)成信息披露違法行為和欺詐發(fā)行違法行為。根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，江蘇證監(jiān)局擬決定：針對云創(chuàng)數(shù)據(jù)信息披露違法行為，責令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；針對欺詐發(fā)行行為，處以非法所募資金金額3.48億元的20%，即6960萬元罰款。同時，還對公司董事長等10人累計罰款6300萬元。

目前這只是處罰事先告知書，當事人享有陳述、申辯及要求聽證的權利。如果當事人放棄有關權利，證監(jiān)局將按照上述事實、理由和依據(jù)作出正式的行政處罰決定。

據(jù)悉，《證券法》第一百八十一條規(guī)定：發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，尚未發(fā)行證券的，處以二百萬元以上二千萬元以下的罰款；已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額百分之十以上一倍以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款。

5月1日，云創(chuàng)數(shù)據(jù)稱收到了北京證券交易所《關于擬終止公司股票上市的事先告知書》，公司股票擬退市。