今年，河北銀監(jiān)局出臺(tái)了《關(guān)于支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)指導(dǎo)意見(jiàn))，明確了開(kāi)展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)的具體條件、風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管措施，鼓勵(lì)創(chuàng)新小微企業(yè)流動(dòng)資金貸款服務(wù)模式。

“無(wú)還本續(xù)貸”有審核條件

無(wú)還本續(xù)貸、貸款展期以及借新還舊之間有何區(qū)別?為什么山東德州銀監(jiān)分局副局長(zhǎng)稱(chēng)“辦理無(wú)還本續(xù)貸業(yè)務(wù)后，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)一筆不良貸款”?這些是上述山東德州無(wú)還本續(xù)貸新聞的爭(zhēng)議所在。

法詢(xún)金融董事總經(jīng)理劉誠(chéng)燃在公眾號(hào)“成于微言”撰文指出，按照貸款通則，貸款展期是指不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期。是否展期由貸款人決定。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)家另有規(guī)定者除外。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶(hù)。盡管貸款展期形式上與續(xù)貸有點(diǎn)像，但貸款展期只可以有一次，而且貸款展期沒(méi)有體現(xiàn)出用新的現(xiàn)金流去替代舊的現(xiàn)金流這一過(guò)程。所以貸款展期不屬于續(xù)貸。

續(xù)貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)是借新還舊，但不是所有的借新還舊都是續(xù)貸，如果帶有減讓行為的借新還舊，則屬于重組貸款。重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》的規(guī)定，借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類(lèi)。不過(guò)，根據(jù)36號(hào)文的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本通知規(guī)定對(duì)小微企業(yè)續(xù)貸的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，嚴(yán)格按照貸款五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)基本原則、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，充分考慮借款人的還款能力、正常營(yíng)業(yè)收入、信用評(píng)級(jí)以及擔(dān)保等因素，合理確定續(xù)貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi);符合正常類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)劃為正常類(lèi)。