2023年5月，ST易事特因涉嫌違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。2024年12月31日晚間，公司發(fā)布公告稱收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰決定書》。公司在2017年至2021年間通過虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本及利潤總額等行為，受到處罰。公司被責(zé)令改正，給予警告，并處以800萬元罰款；原實(shí)際控制人何思模被處以1000萬元罰款，并被采取10年市場禁入措施。

何思模此前已被中國證監(jiān)會處以兩次行政處罰。此次調(diào)查發(fā)現(xiàn)，他在涉案違法活動中起主要作用，違法行為情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)公告，何思模在2017年以17億美元資產(chǎn)登上“2017福布斯中國400富豪榜”，成為東莞首富，位列廣東富豪第31位。

ST易事特通過三種方式進(jìn)行虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本及營業(yè)利潤：一是開展虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)，二是進(jìn)行具有融資性質(zhì)的代采業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)，三是開展具有融資性質(zhì)的數(shù)據(jù)中心集成業(yè)務(wù)。具體而言，2017年、2019至2021年，公司與杭州某科技有限公司等客戶進(jìn)行了沒有業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的虛假業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)中的供應(yīng)商和客戶受同一控制或由同一方指定，且部分業(yè)務(wù)無實(shí)物流轉(zhuǎn)及交付，部分貨物在虛構(gòu)的貿(mào)易鏈中循環(huán)使用。2017年，公司虛增營業(yè)收入637.15萬元，虛增利潤總額42.79萬元；2019年，虛增營業(yè)收入達(dá)到3.29億元，虛增利潤總額1746.8萬元。

此外，ST易事特還通過不具備商品購銷業(yè)務(wù)商業(yè)實(shí)質(zhì)的代采業(yè)務(wù)及代理業(yè)務(wù)虛增收入。2017年至2021年期間，每年虛增收入均超過2億元。代采業(yè)務(wù)中，公司向供應(yīng)商先行墊付貨款，給客戶提供一定賬期并按比例收取資金使用費(fèi)。代理業(yè)務(wù)中，公司為客戶代為采購商品并向客戶收取通道費(fèi)用。數(shù)據(jù)中心集成業(yè)務(wù)方面，公司在銷售自制產(chǎn)品的同時(shí)，為客戶墊資代采設(shè)備、工程及服務(wù)，并從中收取資金使用費(fèi)。2017年至2021年，公司通過該業(yè)務(wù)虛增收入最多的是2018年，虛增了9.11億元，占當(dāng)年披露營業(yè)收入的19.58%；最少的年份是2021年，虛增2.95億元，占當(dāng)年披露營業(yè)收入的6.86%。

中國證監(jiān)會認(rèn)定，時(shí)任董事長何佳是直接負(fù)責(zé)的主管人員，財(cái)務(wù)總監(jiān)張順江及其他多名高管是其他直接責(zé)任人員。除了針對ST易事特及何思模的處罰外，中國證監(jiān)會還對多名當(dāng)事人給予了警告和罰款。何思模因多次違規(guī)行為被采取10年市場禁入措施。

ST易事特表示，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動正常有序開展，并已基于本次處罰的《事先告知書》，對2017年至2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行差錯(cuò)更正。公司長期專注于電力電子變換技術(shù)，持續(xù)深耕產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和“新能源+儲能”兩大領(lǐng)域，主營智慧電源、數(shù)據(jù)中心和新能源三大戰(zhàn)略板塊業(yè)務(wù)。何思模是ST易事特的創(chuàng)始人，2018年6月之前擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理，辭職后其兒子何佳接任新董事長。2014年1月27日，ST易事特在深交所創(chuàng)業(yè)板掛牌上市，股價(jià)從發(fā)行價(jià)18.4元/股漲到68.29元/股。何思模曾是多所高校的客座教授，以創(chuàng)業(yè)干勁聞名，2017年登上福布斯中國富豪榜。