糧油一哥，卷入50億詐騙案 金龍魚公開喊冤。金龍魚(300999.SZ)發(fā)布公告稱，其下屬子公司益海(廣州)糧油工業(yè)有限公司（下稱廣州益海）在一審判決中被判構(gòu)成合同詐騙罪。金龍魚表示不認(rèn)可一審判決，并當(dāng)庭上訴。在11月21日的投資者說明會(huì)上，金龍魚再次發(fā)聲，稱“被害人”安徽華文國(guó)際經(jīng)貿(mào)股份有限公司（下稱安徽華文）被詐騙后企圖將巨額損失非法轉(zhuǎn)嫁給廣州益海。

這場(chǎng)訴訟背后的涉及50億元的巨額棕櫚油詐騙案因此再次受到市場(chǎng)關(guān)注。事件起因于三方商業(yè)合作。2008年至2014年期間，廣州益海作為中轉(zhuǎn)倉(cāng)儲(chǔ)方，與安徽華文和云南惠嘉進(jìn)出口有限公司簽訂《中轉(zhuǎn)協(xié)議書》，負(fù)責(zé)儲(chǔ)存安徽華文代理云南惠嘉進(jìn)口的棕櫚油。云南惠嘉曾是國(guó)內(nèi)主要棕櫚油融資商之一，而安徽華文是一家以國(guó)際貿(mào)易及服務(wù)為主的外向型國(guó)有控股文化企業(yè)。

廣州益海認(rèn)為安徽華文與云南惠嘉之間的交易實(shí)質(zhì)是融資性貿(mào)易行為。安徽華文通過棕櫚油代理貿(mào)易為云南惠嘉提供融資。這種模式常見于大宗商品領(lǐng)域，易引發(fā)貨權(quán)失控、資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)。近年來，國(guó)家有關(guān)部門多次出臺(tái)文件禁止違規(guī)開展融資性貿(mào)易，但當(dāng)時(shí)這一模式并不少見。

云南惠嘉負(fù)責(zé)人張利華通過行賄促使安徽華文同意將“先款后貨”交易模式變更為“先貨后款”。此后，張利華嚴(yán)重超出額度獲取貨權(quán)，使用偽造的《對(duì)賬函》等多種手段掩蓋儲(chǔ)存在廣州益海等倉(cāng)儲(chǔ)單位的棕櫚油已被銷售的事實(shí)。最終，云南惠嘉提走巨額貨物后未足額支付款項(xiàng)，造成安徽華文直接經(jīng)濟(jì)損失32.3億元，間接損失20.15億元。

事發(fā)后，云南惠嘉、安徽華文和廣州益海涉案人士均落網(wǎng)?；幢笔兄屑?jí)人民法院一審判決廣州益海構(gòu)成合同詐騙罪，為從犯，判處罰金人民幣100萬元，并責(zé)令廣州益海與云南惠嘉共同承擔(dān)18.81億元的退賠責(zé)任。廣州益海和益海嘉里方面均不認(rèn)可一審判決，并當(dāng)庭提出上訴。

廣州益海稱，其嚴(yán)格按照《中轉(zhuǎn)協(xié)議書》約定查驗(yàn)了由安徽華文按合同約定方式給出的出庫(kù)或貨權(quán)轉(zhuǎn)讓文件，并每次均電話與安徽華文的授權(quán)人員進(jìn)行了確認(rèn)，事后還以郵寄庫(kù)存確認(rèn)函、催款函等方式告知安徽華文真實(shí)的庫(kù)存情況。廣州益海未參與任何“詐騙行為”，也不知曉，更未實(shí)施過任何幫助行為。

北京市京師律師事務(wù)所律師許浩表示，單位構(gòu)成合同詐騙罪需要具備主觀上具有非法占有對(duì)方財(cái)物的目的，且該故意體現(xiàn)單位整體意志，客觀上實(shí)施了欺詐行為，且犯罪利益歸單位。目前公開的信息顯示，云南惠嘉收買了部分廣州益海的員工，具體情況有待進(jìn)一步披露。

金龍魚管理團(tuán)隊(duì)在溝通會(huì)上公布了多項(xiàng)蹊蹺之處。房彥江表示，棕櫚油保質(zhì)期較短，不可能長(zhǎng)期存放十多年而不變質(zhì)，安徽華文進(jìn)口棕櫚油后數(shù)十年不銷售，違背貿(mào)易常識(shí)。此外，廣州益海的罐容約為16萬噸，除去自用外，可以對(duì)外中轉(zhuǎn)使用的不足10萬噸。安徽華文宣稱有100多萬噸棕櫚油長(zhǎng)期存儲(chǔ)于廣州益海，背離基本業(yè)務(wù)常識(shí)。

此前公告中，廣州益海聲稱已定期向安徽華文郵寄庫(kù)存確認(rèn)單，安徽華文始終未就貨權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜與庫(kù)存情況向廣州益海提出過異議，期間經(jīng)歷多次審計(jì)也未能發(fā)現(xiàn)問題。面對(duì)海量庫(kù)存，在2014年7月至2021年12月長(zhǎng)達(dá)七年多期間，安徽華文從未向廣州益海主張?zhí)嶝洝?/p>

業(yè)內(nèi)專家表示，一般情況下，貿(mào)易商會(huì)根據(jù)未來的銷售能力和過往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)口油脂，邊進(jìn)邊賣的情況較多，而長(zhǎng)期囤積棕櫚油很少見。法律界人士透露，從目前判決上看，實(shí)際對(duì)被害人更有利，云南惠嘉集團(tuán)已無退賠能力。糧油一哥，卷入50億詐騙案 金龍魚公開喊冤。