隨著國(guó)內(nèi)高凈值客戶人群的增加及財(cái)富傳承需求的上升，越來(lái)越多的信托公司選擇與保險(xiǎn)公司合作推出“保險(xiǎn)+信托”的財(cái)富管理模式。

　　最近的一例便是昆侖信托聯(lián)手中意人壽推出保險(xiǎn)金信托計(jì)劃。據(jù)經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)記者梳理，自保險(xiǎn)金信托2014年首次引入國(guó)內(nèi)以來(lái)，包括山東信托、平安信托、長(zhǎng)安信托、昆侖信托在內(nèi)的多家信托公司已與保險(xiǎn)公司合作開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，逐漸受到市場(chǎng)的青睞。

　　不過(guò)值得注意的是，保險(xiǎn)金信托本身在國(guó)內(nèi)仍然屬于新事物，其發(fā)展也面臨一些問(wèn)題，如監(jiān)管規(guī)則的適用問(wèn)題等。

　　誰(shuí)在做？

　　昆侖信托相關(guān)人士對(duì)經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)表示，保險(xiǎn)金信托為委托人提供了保險(xiǎn)之外的又一層保障。委托人在中意人壽投保特定的終身壽險(xiǎn)保單、特定的專屬年金險(xiǎn)保單，指定昆侖信托（受托人）作為領(lǐng)取保險(xiǎn)金的唯一受益人，未來(lái)生存金、全殘及身故保險(xiǎn)金首先直接賠付予受托人，受托人將按照信托合同的相關(guān)約定，以自己的名義延續(xù)委托人對(duì)生存金、全殘及身故保險(xiǎn)金的管理和處分意愿，實(shí)現(xiàn)這部分財(cái)產(chǎn)的保值增值和財(cái)富傳承。

　　保險(xiǎn)金信托發(fā)源于英國(guó)，但是繁榮于美國(guó)。二十世紀(jì)左右，美國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就開(kāi)始設(shè)立信托部門，兼營(yíng)信托業(yè)務(wù)，主要是經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)金信托，目前已成為美國(guó)居民的重要避稅方式。2001年我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)開(kāi)始開(kāi)辦人壽保險(xiǎn)信托業(yè)務(wù)，當(dāng)前已成為促進(jìn)養(yǎng)老、財(cái)富規(guī)劃的重要業(yè)務(wù)類型。

　　光大信托研究員袁吉偉對(duì)經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)表示：“比較分析看，美國(guó)和我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)都得到了較快發(fā)展，而且信托機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)均可開(kāi)展此類業(yè)務(wù)，主要以壽險(xiǎn)為主要保險(xiǎn)品種。不同之處在于，目的有差異，美國(guó)保險(xiǎn)金信托主要用于避稅，而臺(tái)灣地區(qū)則更多用于財(cái)富傳承以及養(yǎng)老?！?/p>