北京聯(lián)合大學管理學院金融系教師楊澤云對貝殼財經記者表示,與基本養(yǎng)老保險相比,個人養(yǎng)老金屬于養(yǎng)老保障的第三支柱,第一支柱是基本養(yǎng)老保險,一般由政府通過稅收、社會保險費等形式由個人和企業(yè)共同籌資,具有一定的強制性;第二支柱是企業(yè)年金或職業(yè)年金,根據(jù)《2021年度全國企業(yè)年金基金業(yè)務數(shù)據(jù)摘要》,截至2021年底,共11.75萬家企業(yè)的2875萬職工參加了企業(yè)年金制度,說明企業(yè)年金覆蓋人群還較低;第三支柱即個人養(yǎng)老金制度,即個人在年輕時進行養(yǎng)老儲蓄,以提高養(yǎng)老收入,為了鼓勵個人參與,政府一般都提供稅收優(yōu)惠。
光大證券研報觀點則稱,當前我國已初步建立起包括基本養(yǎng)老保險、企業(yè)(職業(yè))年金、個人商業(yè)養(yǎng)老保險的三支柱養(yǎng)老保險體系。但第三支柱發(fā)展規(guī)范程度較低,特別是個人養(yǎng)老金制度不夠完善,使得居民缺乏獲得穩(wěn)定和充足收益的養(yǎng)老金投資渠道。為了保證養(yǎng)老金的長效發(fā)放,養(yǎng)老負擔的重心將從國家逐漸轉移至個人,個人養(yǎng)老金體系亟待進一步發(fā)展。
該研報進一步表示,個人養(yǎng)老金發(fā)展再提速,有望實現(xiàn)“養(yǎng)老+發(fā)展”雙贏格局。《意見》為個人養(yǎng)老金提供了主體發(fā)展規(guī)劃,指明了基本的發(fā)展方向,有望改變當前我國養(yǎng)老體系第一支柱“一家獨大”的局面,改善三支柱資金結構,促進個人養(yǎng)老金供需平衡的實現(xiàn)。
制度吸引力在哪里?個人養(yǎng)老金的投資標的更豐富,有望提升個人養(yǎng)老金投資績效
董登新在接受貝殼財經記者采訪時則表示,《意見》具有四大亮點,首先,個人養(yǎng)老金的準入覆蓋面較廣,這體現(xiàn)了制度統(tǒng)一和制度公平;其次,繳費方式和標準也充分體現(xiàn)了個人養(yǎng)老金的低成本、低門檻及普惠性,按照規(guī)定,每年繳費上限僅為1.2萬元;第三,《意見》明確了個人養(yǎng)老金的提取時間和稅優(yōu)政策,強調終身積累、封閉積累,不允許提前提取,有助于長期投資及專款專用;第四,《意見》明確,參加人應當指定或者開立一個本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶,同時規(guī)定,個人養(yǎng)老金可以用于購買金融產品,這相當于將養(yǎng)老目標類的金融產品的供應商拓展為所有金融機構,這讓個人養(yǎng)老金的投資標的更豐富,選擇空間更大,有利于提升投資績效,增強制度吸引力?!拔艺J為這是個人養(yǎng)老金制度頂層設計中最重要的四個方面?!?/p>
4月25日,國新辦舉行國務院政策例行吹風會,介紹《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》有關情況
2022-04-26 00:21:02封面新聞