中介收費不與公司上市結果掛鉤監(jiān)管新規(guī)嚴禁業(yè)績掛鉤收費

小大

用微信掃描二維碼
分享至好友和朋友圈

關鍵詞：

2024-08-22 13:14:24 百家號

近期，多家會計師事務所因卷入上市公司財務造假案件遭到證監(jiān)會嚴厲處罰，顯示出中介機構問題頻發(fā)，監(jiān)管層面正持續(xù)強化管理力度。8月16日，一項旨在規(guī)范中介機構服務于公司公開發(fā)行股票行為的新規(guī)——《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定（征求意見稿）》出爐，該文件直指中介機構執(zhí)業(yè)及收費環(huán)節(jié)的問題。其中，明確規(guī)定證券公司的保薦業(yè)務與會計師事務所的審計業(yè)務收費不得以股票上市成功為前提，律師事務所的服務費用收取亦需遵循相關法規(guī)，同時嚴禁地方政府依據(jù)上市成果給予獎勵。

今年，監(jiān)管機構反復強調(diào)中介機構的“看門人”職責。證監(jiān)會主席早前呼吁中介機構如保薦機構、會計師事務所和律師事務所應切實履行監(jiān)督職責，提升服務質(zhì)量，并加強行業(yè)道德建設。證監(jiān)會還發(fā)布通知，強調(diào)將進一步強化中介機構的責任意識，促進行業(yè)樹立正確經(jīng)營理念，提升合規(guī)性和專業(yè)能力。

這份征求意見稿包含十九項條款，內(nèi)容涉及立法宗旨、適用范圍、中介機構服務與收費的基本原則、執(zhí)業(yè)規(guī)范、收費細則、監(jiān)管措施及法律責任。特別地，它詳述了中介機構收費不得掛鉤上市結果的具體要求，包括證券公司保薦與承銷業(yè)務的收費規(guī)則，以及會計師事務所和律師事務所在提供相應服務時的收費限制，防止通過各種形式變相提高收費或獲取不當利益。

值得注意的是，征求意見稿還提出，地方政府不得依據(jù)企業(yè)上市情況給予獎勵，并對違規(guī)發(fā)放獎勵的地方政府官員明確了懲處措施。這一舉措回應了現(xiàn)實中地方政府為鼓勵企業(yè)上市普遍存在的獎勵現(xiàn)象。

對于違規(guī)行為，征求意見稿確立了相應的處罰機制，不僅對違規(guī)中介機構施以法律規(guī)定的處罰，還可能對責任人處以警告、沒收違法所得乃至罰款，嚴重者將暫停業(yè)務資格。這既增強了中介機構在上市保薦中的獨立性，也遏制了低價競爭后隨意加價的行為，有助于凈化市場環(huán)境。

業(yè)內(nèi)專家認為，這些規(guī)定促使中介機構更加重視服務質(zhì)量，尤其是審計機構需嚴格把關審計質(zhì)量，以提升信譽和競爭力。隨著法規(guī)的實施，未來審計行業(yè)的競爭將更趨激烈，同時也將催生更多發(fā)展機遇，要求機構在服務質(zhì)量、效率、客戶溝通和業(yè)務拓展上尋求突破。

盡管如此，券商投行業(yè)務收入在2023年出現(xiàn)了下滑，頭部券商如中信證券、中信建投證券等雖保持較高收入，但也反映出整個行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)。年內(nèi)，多家券商因投行業(yè)務違規(guī)接到監(jiān)管罰單，凸顯出加強監(jiān)管的必要性。

(責任編輯：盧其龍 CN070)

關閉

中介收費不與公司上市結果掛鉤 監(jiān)管新規(guī)嚴禁業(yè)績掛鉤收費

相關新聞

今日熱點

頻道熱點

中介收費不與公司上市結果掛鉤監(jiān)管新規(guī)嚴禁業(yè)績掛鉤收費