中國銀行業(yè)協(xié)會近期發(fā)布了《全國農(nóng)村中小銀行機構(gòu)行業(yè)發(fā)展報告2024》，報告詳細介紹了去年農(nóng)村中小銀行在資產(chǎn)負債端的變化以及服務實體經(jīng)濟的成果。報告顯示，在“一省一策”體制機制改革背景下，去年近30家縣域銀行機構(gòu)通過市場化方式退出或被吸收合并解散。

今年以來，農(nóng)村中小銀行解散注銷的速度進一步提升。從國家金融監(jiān)督管理總局披露的數(shù)據(jù)來看，年內(nèi)獲批解散的銀行明顯超過往年，主要以村鎮(zhèn)銀行為主。這些銀行解散的主要原因是被主發(fā)起行吸收合并為分支機構(gòu)。

受訪業(yè)內(nèi)人士認為，當前許多中小銀行面臨經(jīng)營壓力和區(qū)域風險特征，防范化解中小金融機構(gòu)風險進入關鍵階段，村鎮(zhèn)銀行批量解散在預期之內(nèi)。專家表示，中小銀行改革化險的關鍵在于結(jié)構(gòu)性提質(zhì)增效，數(shù)量減少并非最終目的，做優(yōu)和出清同樣重要，合并重組需實現(xiàn)“1+1>2”的效果。

根據(jù)《報告》，2023年全國農(nóng)村中小銀行資產(chǎn)、負債規(guī)模穩(wěn)步增長，存貸款市場份額和排名位居區(qū)域前列，整體經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定。截至去年年末，全國農(nóng)村中小銀行總資產(chǎn)、總負債分別為54.61萬億元、50.66萬億元，同比增長9.2%，占銀行業(yè)總資產(chǎn)、總負債比例分別為13.1%、13.2%。

農(nóng)合機構(gòu)各項存款總額為41萬億元，同比增加3.17萬億元，占總負債比重提升至84.62%；各項貸款總額為28.6萬億元，同比增加2.19萬億元，占總資產(chǎn)比重提升至54.82%。資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2023年末，農(nóng)合機構(gòu)不良貸款率為3.49%，資本充足率為12.27%，撥備覆蓋率為133.1%，貸款撥備率為4.65%，非信貸資產(chǎn)不良率為1.42%，流動性比例為77.85%，主要風險監(jiān)管指標處于合理區(qū)間。

2023年，農(nóng)合機構(gòu)實現(xiàn)營業(yè)凈收入約1.03萬億元，其中利息收入9162.55億元，同比增長3.92%，凈利潤2598.73億元；村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)凈利潤70.99億元。從區(qū)域分布看，農(nóng)村中小銀行依然保持明顯的區(qū)域分化特點。云南、貴州、廣西等10個地區(qū)農(nóng)合機構(gòu)存款市場份額超過20%，吉林、山西、河北等10個地區(qū)農(nóng)合機構(gòu)貸款市場份額超過15%。

推進中小金融機構(gòu)改革化險、“一省一策”進行體制機制改革背景下，全國農(nóng)村中小銀行數(shù)量繼續(xù)減少，尤其是村鎮(zhèn)銀行加速整合。數(shù)據(jù)顯示，截至今年6月末，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)法人總數(shù)為4425家，相比2023年同期減少了136家。其中，城商行從125家減少至124家，農(nóng)商行從1606家減少至1577家，農(nóng)信社從545家減少至483家，村鎮(zhèn)銀行從1642家減少至1620家，四類中小銀行共計減少114家。

今年以來，金融監(jiān)管總局發(fā)布的解散批復明顯超過去年，涉及對象主要為村鎮(zhèn)銀行，解散原因多為收購合并。企業(yè)預警通數(shù)據(jù)顯示，今年截至9月下旬已有超過260家中小銀行進行合并重組，其中村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行、農(nóng)信社分別有83家、59家、117家。從注銷銀行數(shù)量來看，今年以來注銷的商業(yè)銀行超過130家（包括農(nóng)村資金互助社），其中40家為農(nóng)商行，70家為村鎮(zhèn)銀行，16家為信用社，注銷原因主要為監(jiān)管批復合并與批復解散。

高風險農(nóng)村中小銀行合并重組是當前中小金融機構(gòu)改革化險的重點。多數(shù)解散注銷的中小銀行會成為主發(fā)起行的分支機構(gòu)，也有部分村鎮(zhèn)銀行進行“多合一”。例如，河北金融監(jiān)管局近日批準了邢臺銀行收購清河金農(nóng)村鎮(zhèn)銀行和沙河襄通村鎮(zhèn)銀行，并設立分支機構(gòu)，兩家銀行全部業(yè)務、財產(chǎn)、債權(quán)、債務以及其他各項權(quán)利義務由邢臺銀行承繼。

專家指出，中小銀行在支持鄉(xiāng)村振興、促進縣域金融發(fā)展和服務實體經(jīng)濟方面發(fā)揮重要作用，但也存在資本不足、經(jīng)營不善、風險治理薄弱等問題。隨著監(jiān)管部署加碼，各地省聯(lián)社改革、村鎮(zhèn)銀行合并重組等處置中小金融機構(gòu)風險的動作明顯提速。但合并重組也帶來挑戰(zhàn)，如系統(tǒng)整合、人員調(diào)整的成本壓力，不良資產(chǎn)化解難題以及資本補充可持續(xù)性問題。建議打造合并重組樣板模式，暢通不良資產(chǎn)化解機制，構(gòu)建可持續(xù)的資本補充方案。

招聯(lián)首席研究員董希淼表示，簡單的合并解決不了所有問題，應具體分析、分類施策。他建議，在中央層面做好中小銀行改革化險頂層設計的基礎上，各地應堅持因地制宜、“一省一策”原則，健全金融風險處置常態(tài)化機制，落實多方責任，做好資本補充和公司治理等工作。他強調(diào)，內(nèi)生的風險防控機制不建立好，合并之后問題仍會出現(xiàn)，中小金融機構(gòu)改革化險的方向是減量提質(zhì)，減少數(shù)量并非核心目標。