12月15日起，個人養(yǎng)老金制度在我國全面實施。根據(jù)人力資源社會保障部等五部門聯(lián)合印發(fā)的通知，該制度從36個先行試點城市擴展至全國，稅收優(yōu)惠政策也同步擴大，每年繳費上限額度為12000元。

作為我國養(yǎng)老保險體系的重要組成部分，個人養(yǎng)老金是個人自愿參加、市場化運營且得到國家政策支持的補充養(yǎng)老保險制度。黨中央和國務(wù)院高度重視多層次多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)。經(jīng)過兩年的先行試點，個人養(yǎng)老金制度設(shè)計和安排得到了普遍認可。中國養(yǎng)老金融50人論壇秘書長董克用表示，個人養(yǎng)老金制度的實施真正建立了第三支柱，使更多人能夠購買相關(guān)產(chǎn)品，推動了養(yǎng)老保險體系的發(fā)展。

自2022年以來，人社部、財政部會同國家稅務(wù)總局、國家金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會等部門出臺了多項配套政策，初步構(gòu)建了個人養(yǎng)老金制度體系。人社部還建設(shè)了全國統(tǒng)一的信息管理服務(wù)平臺，與多家商業(yè)銀行、金融行業(yè)平臺及稅務(wù)平臺實時對接，具備了支撐全國實施的能力。

個人養(yǎng)老金采取個人賬戶模式，為每位參與者建立唯一的賬戶。經(jīng)過試點，各方面普遍認為這種模式直觀、適應(yīng)性強、開戶簡便、稅收優(yōu)惠直接且領(lǐng)取方式靈活。調(diào)查顯示，97.7%的群眾對個人養(yǎng)老金制度模式表示滿意或基本滿意。截至今年11月底，已有超過7000萬人參加了個人養(yǎng)老金計劃。

《關(guān)于全面實施個人養(yǎng)老金制度的通知》進一步明確了相關(guān)政策，并針對試點期間反映的主要問題進行了優(yōu)化。新文件回應(yīng)了各種熱點和難點問題，如領(lǐng)取方式、條件變更以及線上購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的程序簡化等。目前金融機構(gòu)已推出823款個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金等，投資選擇面不斷擴大。未來還將繼續(xù)豐富產(chǎn)品供給，例如將國債納入個人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍，增加特定養(yǎng)老儲蓄和指數(shù)基金等。

目前23家商業(yè)銀行均已支持個人養(yǎng)老金儲蓄存款交易業(yè)務(wù)，其中多數(shù)銀行有個人養(yǎng)老公募基金和商業(yè)養(yǎng)老保險銷售記錄。文件要求商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)加強合作，完善線上線下服務(wù)渠道，提高服務(wù)便利化水平。此外，規(guī)范開展個人養(yǎng)老金投資咨詢服務(wù)，探索開展默認投資服務(wù)，根據(jù)參與者的風(fēng)險偏好和年齡特點提供個性化服務(wù)。金融機構(gòu)提供的投資咨詢服務(wù)將在退休資產(chǎn)收入管理上發(fā)揮重要作用，個人養(yǎng)老金的發(fā)展需要專業(yè)財務(wù)顧問的支持。下一步，人社部將協(xié)調(diào)金融監(jiān)管部門，指導(dǎo)金融機構(gòu)做好產(chǎn)品資產(chǎn)配置公示等工作，保障參與者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，加強對消費者的保護，并指導(dǎo)商業(yè)銀行提供更多個性化服務(wù)。