近日，中國富商鐘仁海在新加坡設立的家族辦公室“熊貓企業(yè)”（Panda Enterprise）遭遇員工侵吞4億資產(chǎn)事件引起廣泛關注。2023年底，四名核心員工被指控通過系統(tǒng)性欺詐手段侵吞高達5500萬美元（約合4億元人民幣）資產(chǎn)，成為新加坡家族辦公室領域迄今最嚴重的監(jiān)守自盜案件。

該事件源于疫情期間跨境監(jiān)管真空，員工利用偽造電匯指令（如MT103）、虛報薪酬等復雜手段長期轉(zhuǎn)移資金，直至2023年底審計異常才被揭露。資料顯示，鐘仁海在新加坡設立的家族辦公室“熊貓企業(yè)”及關聯(lián)公司利豐國際（LFI）于2015年成立，旨在管理其家族財富及支持中國境內(nèi)業(yè)務。四名員工（Shannon、Alice、Eileen和Richard）被任命為核心管理團隊，負責日常運營。其中，員工Shannon長期擔任LFI唯一董事，深得鐘仁海信任。

2020年至2022年疫情期間，鐘仁海因跨境限制無法頻繁到新加坡，家族辦公室日常管理完全交由包括Shannon在內(nèi)的四名員工負責。這四人利用遠程監(jiān)管漏洞，逐步掌握財務審批、業(yè)務運營等核心權限，形成“絕對權力真空”。直到2023年12月，鐘仁海發(fā)現(xiàn)工作人員涉嫌挪用了LFI及其家族辦公室的資金，導致這四人于2024年1月被免職。

2024年1月底，鐘仁海聘請了外部法務會計師事務所Alvarez & Marsal (簡稱：A&M) 對員工涉嫌的不當行為進行獨立調(diào)查。經(jīng)過九個月的調(diào)查，調(diào)查于2024年10月25日完成。A&M得出的結論是5500萬美元（約人民幣4億元 ）被挪用，并錯誤地從鐘仁海或LFI的銀行賬戶支付給了前員工。A&M調(diào)查發(fā)現(xiàn)了大量財務不當行為的證據(jù)，并因此提起了法律訴訟。判決概述了幾起關鍵的欺詐行為，其中，最嚴重的一起是偽造MT103 SWIFT付款文件，這是國際電匯使用的標準信息。

其中一筆2200萬美元的資金交易尤為引人注目。調(diào)查顯示，2023年10月25日，Shannon向鐘提供了一份偽造的MT103，該文件顯示2023年7月24日Singa Wealth向LFI轉(zhuǎn)賬了2200萬美元（約合人民幣1.6億元），然而這項交易并未發(fā)生，LFI也未收到任何款項。Shannon辯稱，該文件“只是一個草稿”，是“誤發(fā)”給鐘仁海的。她還聲稱，制作MT103是一種常見的做法，目的是讓供應商放心。法庭文件認為，被告在財務問題上存在不誠實行為，尤其是偽造MT103的舉動，體現(xiàn)了嚴重的不誠實，并進一步印證了資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移的風險。

另一個重大發(fā)現(xiàn)是2019年至2022年期間支付給員工的工資和獎金被少報。報告發(fā)現(xiàn)，Shannon、Alice和Eileen共收到836萬美元的超額付款，但并未向鐘仁海進行妥善披露。面對所有指控，涉案員工均堅稱自己不存在不當行為，案件仍在進一步審理中。新加坡高等法院已下令凍結涉案人員及其關聯(lián)公司Singa Wealth的全球資產(chǎn)，以防資產(chǎn)被進一步轉(zhuǎn)移。

事實上，鐘仁海在新加坡家族辦公室的財務丑聞尚未平息，其在國內(nèi)的商業(yè)帝國也陷入了重重危機。鐘仁海名下關聯(lián)19家企業(yè)，任其中11家公司法定代表人，其實控的浙江鴻基石化股份有限公司（以下簡稱：鴻基石化）頗具規(guī)模。根據(jù)官網(wǎng)介紹，鴻基石化成立于2009年，是一家專注烯烴全產(chǎn)業(yè)鏈的本土民營科技型企業(yè)，在2019年，集團銷售收入達到24億元。而早在2016年，該公司就成功掛牌新三板，不過兩年后又主動選擇摘牌。

此外，鐘仁海還是A股上市公司庚星股份的實際控制人。2024年2月，剛成立的浙江海歆能源有限責任公司（以下簡稱海歆能源）在司法拍賣中強勢出手，以3.93億巨資成功競得庚星股份原屬于中庚置業(yè)24.1%的股份，一躍成為庚星股份的實際控制人，而鐘仁海正是海歆能源持股99.98%的大股東和法定代表人。

然而，拿下公司實控權后的道路并非一帆風順。去年6月，海歆能源以庚星股份存在多項違規(guī)為由，要求罷免梁衍鋒等8名董事、1名監(jiān)事。但董事會卻未予提交，這一矛盾使得新老管理團隊的矛盾公開化。2024年7月，海歆能源召開庚星股份2024年第三次臨時股東大會，在這次會議上，成功罷免了包括梁衍鋒在內(nèi)的8名董事，并且多位來自浙江海歆的高管人員進入董事會。此后，更是公告宣布解聘原總經(jīng)理湯永廬等職務，聘任新的管理團隊。

新管理團隊的上任本應是庚星股份新的開始，然而，事情卻朝著意想不到的方向發(fā)展。新管理團隊上任第一天就發(fā)現(xiàn)公章及證照資料“遺失”，實際上部分印章、證照資料被老管理團隊提前拿走。第二天，新管理團隊被攔在公司辦公室樓下，無法進入辦公場地進行正常交接。新舊管理團隊圍繞公章及證照資料展開了激烈的爭奪，這場爭奪持續(xù)了數(shù)月之久。直到去年10月，新控股股東與原管理團隊就董事選舉等初步達成一致，公章及證照資料才終于完成移交。

如今，庚星股份的市值僅為12.81億，這意味著海歆能源在庚星股份持有的股份對應市值僅為3.08億元，遠遠低于其買入庚星股份24%股份時所花費的資金。在業(yè)務方面，庚星股份的主營業(yè)務包括煤炭（含焦炭）等大宗商品的供應鏈管理業(yè)務，同時涉足新能源充電樁產(chǎn)業(yè)，但公司近期業(yè)績表現(xiàn)不佳，處于虧損狀態(tài)。2024年前三季度，公司營業(yè)總收入2.47億元，同比下降48.92%，歸母凈利潤-7203.88萬元，同比下降121.68%。2024年全年業(yè)績預虧，預計歸屬凈利潤虧損2.1億元至2.4億元，營業(yè)收入4億元至4.4億元。

進入2025年，庚星股份連續(xù)兩次發(fā)布“公司股票可能被實施退市風險的警示公告”，原因是或觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2024年4月修訂）》規(guī)定的“最近一個會計年度經(jīng)審計的利潤總額、凈利潤或者扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤孰低者為負值且營業(yè)收入低于3億元，或追溯重述后最近一個會計年度利潤總額、凈利潤或者扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤孰低者為負值且營業(yè)收入低于3億元”對公司股票實施退市風險警示的情形。公司及下屬子公司多個銀行賬戶被凍結，申請凍結的金額超過1675萬。

當庚星股份的退市倒計時與新加坡法庭的審判進程同步推進，鐘仁海的商業(yè)帝國正面臨治理模式與價值根基的雙重拷問。