1月9日，證監(jiān)會(huì)與財(cái)政部公布了《證券期貨違法行為“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定》，旨在進(jìn)一步完善舉報(bào)制度，弘揚(yáng)公正擔(dān)當(dāng)?shù)摹按瞪谌恕蔽幕?/p>

近年來，中央高度重視資本市場(chǎng)舉報(bào)制度建設(shè)，對(duì)完善證券期貨違法違規(guī)舉報(bào)制度提出了新要求。隨著證監(jiān)會(huì)持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管，并將有獎(jiǎng)舉報(bào)條款寫入《證券法》和《期貨和衍生品法》，社會(huì)各界紛紛建議加大有獎(jiǎng)舉報(bào)力度以打擊違法行為。為落實(shí)中央要求并回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切，《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》進(jìn)行了修訂和完善。

2025年9月30日至10月30日，證監(jiān)會(huì)聯(lián)合財(cái)政部就“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定向社會(huì)公開征求意見，共收到178條意見建議。各方普遍持積極態(tài)度，認(rèn)為修訂出臺(tái)“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定有助于激勵(lì)提供違法線索，維護(hù)資本市場(chǎng)秩序，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。

《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》定義了“吹哨人”，即了解證券期貨違法行為情況、掌握線索及證據(jù)，愿意為保護(hù)投資者合法權(quán)益承擔(dān)責(zé)任并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提供線索的單位或個(gè)人。任何單位和個(gè)人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提供涉嫌證券期貨違法行為線索，提倡實(shí)名提供重大違法行為線索。此外，《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》還強(qiáng)調(diào)對(duì)“吹哨人”的保護(hù)機(jī)制，包括匿名管理身份信息，嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個(gè)人信息，禁止任何形式的打擊報(bào)復(fù)行為。

在完善獎(jiǎng)勵(lì)條件方面，《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》將嚴(yán)重破壞證券期貨市場(chǎng)秩序、危害金融安全、侵害投資者權(quán)益的重大案件納入獎(jiǎng)勵(lì)范圍，提高了可獎(jiǎng)勵(lì)案件的罰沒款金額門檻。符合條件的匿名“吹哨人”以及在違法行為中起次要或輔助作用的“吹哨人”也可獲得獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)補(bǔ)充了獎(jiǎng)勵(lì)消極條件，明確撤回線索或妨礙、阻礙違法行為查處的不予獎(jiǎng)勵(lì)。

《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》大幅提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，將獎(jiǎng)金比例從案件罰沒款的1%提升至3%，提供重大違法行為線索的獎(jiǎng)金上限從10萬(wàn)元提升至50萬(wàn)元。對(duì)于在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響、涉案數(shù)額特別巨大或“吹哨人”為內(nèi)部知情人員的情況，每案獎(jiǎng)金上限統(tǒng)一提升至100萬(wàn)元。

《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》進(jìn)一步明確了獎(jiǎng)勵(lì)啟動(dòng)程序，證監(jiān)會(huì)根據(jù)案件數(shù)量、獎(jiǎng)勵(lì)金額測(cè)算及部門預(yù)算批次實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)工作。啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序后，證監(jiān)會(huì)公布擬獎(jiǎng)勵(lì)案件名單、時(shí)間安排等，由中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司協(xié)助辦理相關(guān)工作?！按瞪谌恕钡怯洿_認(rèn)期限為3個(gè)月，獎(jiǎng)勵(lì)資金納入證監(jiān)會(huì)部門預(yù)算。為激勵(lì)及時(shí)提供重大違法線索，在案件罰沒款入庫(kù)金額能夠覆蓋獎(jiǎng)勵(lì)金額后啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序，一起案件獎(jiǎng)勵(lì)一次，案件獎(jiǎng)金總額不超過罰沒款實(shí)際收繳金額。

《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》還嚴(yán)格規(guī)范了辦理要求，明確依法秉公處理，分級(jí)負(fù)責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)“吹哨人”合法權(quán)益的工作原則。設(shè)立專門機(jī)制，線索處理單位可征得內(nèi)部知情人員同意后請(qǐng)其協(xié)助核查。進(jìn)一步規(guī)范辦理程序和線索處理方式?！按瞪谌恕笨梢酝ㄟ^網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)查詢線索處理程序性信息，線索處理單位不另行答復(fù)或者告知線索處理信息。

《獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》加強(qiáng)對(duì)線索處理履職不力的追責(zé)問責(zé)機(jī)制建設(shè)，線索處理單位工作人員如存在不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊等行為，視情節(jié)輕重依法依規(guī)作出處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。