華安財險因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會74萬元的罰款，同時，海航旗下渤海金控已終止去年7月披露高達(dá)28.28億元的股權(quán)收購計劃

文 | 《投資時報》記者 宋希

作為一家由“央媽”批準(zhǔn)正式成立的專業(yè)性保險公司，華安財險自成立起以其“人品貴重”備受矚目。該公司主要經(jīng)營各種財產(chǎn)險、責(zé)任險、信用保證險、農(nóng)業(yè)險、意外傷害險、短期健康險和再保險業(yè)務(wù)。

不過，華安財險也不負(fù)眾望，成立21年來盈利能力良好、保費(fèi)收入穩(wěn)定。日前，在保監(jiān)會公布的2017年財險公司排名中，華安財險位居11位。

不過，華安財險近日似乎不那么順心—該公司因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會74萬元的罰款。

罰款金額并不算大，但更糟心的是，此前計劃收購華安財險14.77%股份的“海航系”公司渤海金控，于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露涉資高達(dá)28.28億元的收購計劃。

　　74萬罰款源于提供虛假資料

保監(jiān)會于9月1日對外發(fā)布了對華安財險的《行政處罰決定書》。該處罰書顯示，在2015年至2016年期間，華安財險總公司及下屬10多家分公司多次通過編制虛假材料，虛列了1072.3萬元的費(fèi)用，并從中套取了近800萬元的費(fèi)用。

一是在2015年2月10日，華安財險通過向深圳市品悅投資咨詢有限公司列支不真實(shí)咨詢費(fèi)的方式，套取資金用于發(fā)放員工獎金；2015年7月至2016年7月期間，華安財險通過差旅費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等名目虛列費(fèi)用并違規(guī)發(fā)放給總公司部門班子及部分管理層人員；總公司創(chuàng)新事業(yè)部通過購買食品、日用品的名義虛列費(fèi)用用于購買購物卡。上述三項(xiàng)累計虛列費(fèi)用金額755.70萬元。

二是在2015年7月至2016年7月，華安財險下屬湖南、江西、山東等地10多家分支機(jī)構(gòu)在承保公司自有車輛的保險業(yè)務(wù)時，在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中將部分車輛的業(yè)務(wù)作為中介業(yè)務(wù)并據(jù)此發(fā)放手續(xù)費(fèi)，共計虛掛保單952份，保險費(fèi)金額合計316.60萬元，套取手續(xù)費(fèi)金額合計44.09萬元。

華安財險這種編制提供虛假材料的行為違反了《保險法》中要求保險公司應(yīng)當(dāng)按要求報送有關(guān)報告、報表、文件和資料的規(guī)定。保監(jiān)會決定對華安財險罰款45萬元，并對6位涉事工作人員警告并罰款共計29萬元。

從罰款金額來看，根據(jù)《保險法》第一百七十條，存在編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料的行為，應(yīng)由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。而對于本次編制虛假材料的涉事工作人員，根據(jù)《保險法》第一百七十一條，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格。

查閱華安財險2017年來的臨時信息披露可以發(fā)現(xiàn)，2017年6月16日，該公司公告稱遼寧分公司存在2015年7月-2017年2月期間授權(quán)未取得任職資格的孫九龍實(shí)際履行盤錦中心支公司負(fù)責(zé)人的職責(zé)。上述行為違反了《中華人民共和國保險法》第八十一條的規(guī)定，依據(jù)《保險法》第八十一條的規(guī)定，遼寧監(jiān)管局決定對遼寧分公司處以罰款 7 萬元人民幣的行政處罰。

2017年7月1日，華安財險再次公告稱深圳分公司在2015年7月1日-2016年7月31日期間存在勞務(wù)費(fèi)列支不真實(shí)的違法行為。上述行為違反了《中華人民共和國保險法》第八十六條的規(guī)定，依據(jù)《保險法》第一百七十條第（一）項(xiàng)的規(guī)定， 深圳監(jiān)管局決定對深圳分公司處以罰款40萬元人民幣的行政處罰。

渤海金控終止收購計劃

屋漏偏逢連夜雨。

此前計劃收購華安財險14.77%股份的“海航系”公司渤海金控也于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露的收購計劃。公司原擬發(fā)行股份并支付現(xiàn)金，28.28億元收購華安財險14.77%股份、HKAC公司7.38億股權(quán)，3383.29萬美元收購12架飛機(jī)租賃資產(chǎn)包全部股權(quán)，另擬募集配套資金不超28億元。

另外，從2017年二季度償付能力報告中可見，截至目前，華安財險的第一大股東為特華投資控股有限公司，持股比例為20%。其中，李光榮持有特華投資控股有限公司的98.60%股權(quán)，為華安保險的實(shí)際控制人。

海航資本集團(tuán)有限公司和海航投資集團(tuán)股份有限公司這兩家“海航系”公司合并為第二大股東，分別持股12.50%、7.41%，共計持股19.64%，僅以0.36%的差距落后于特華投資控股有限公司；廣州市澤達(dá)棉麻紡織品有限公司為第三大股東，持股比例為14.77%。

在前三大股東中，除了海航資本集團(tuán)有限公司和廣州市澤達(dá)棉麻紡織品有限公司，特華投資控股有限公司持有的26800萬股已被質(zhì)押而海航投資集團(tuán)股份有限公司則有14378萬股被質(zhì)押。

值得注意的是，隨著渤海金控放棄股權(quán)收購計劃，海航系事實(shí)上已放棄對華安財險第一大股東的染指企圖。償付能力報告還顯示，截至2017年第二季度，華安財險的保險業(yè)務(wù)收入為27.83億元，和上季度的28.9億元相比下跌了3.7%；凈利潤為3397.05萬元，和一季末的254.95萬元相比，大幅上漲了1232%；凈資產(chǎn)為47.31億元，較上季末的48.36億元下跌了2.17%。

此外，截至2017年二季度末，華安財險核心償付能力充足率為261.71%，和上季度末的267%相比下降了0.71個百分點(diǎn)，綜合償付能力充足率為275.31%，較上季度的280.54%下降了5.23個百分點(diǎn)。

翻閱華安財險最近幾期的償付能力報告可以發(fā)現(xiàn)，截至2016年第四季度，該公司的償付能力充足率為311.97%，和2015年同期相比下降了35.73個百分點(diǎn)，2015年末的償付能力充足率為347.70%。

對此，在2016年年度報告中，該公司表示，2016年的償付能力充足率之所以下降主要有三點(diǎn)原因：一是公司在2016年3月、4月、6月分別贖回共計8億元次級債導(dǎo)致公司實(shí)際資本減少；二是公司2016年保費(fèi)增速較快達(dá)16.95%，再保后未決準(zhǔn)備金增速為21.86%，受保費(fèi)規(guī)模和再保后未決準(zhǔn)備金上升較快影響，其所要求最低資本上升；三是，公司2016年SAMMRA評分為71.85分，四季度需計提控制風(fēng)險最低資本0.59億元，導(dǎo)致綜合償付能力充足率下降。只是，從目前的情況看，該公司的償付能力仍處于下降的趨勢。

同時，華安財險一、二季度的凈現(xiàn)金流均為負(fù)值，其中二季度的凈現(xiàn)金流為-3.2億元，較一季度的0.76億元減少了2.44億元。對此，該公司稱這主要是籌資活動現(xiàn)金流為-5.09億元所致，并預(yù)計未來3個月內(nèi)其綜合流動比率為360.44%，壓力情景一和壓力情景二下的流動性覆蓋率均正常，故無需啟動應(yīng)急計劃或采取相關(guān)措施。