關(guān)聯(lián)交易與信托披露

系違規(guī)高發(fā)區(qū)

就單張罰單金額而言，中建投信托以70萬元的處罰金額居首，主要違法違規(guī)事實(shí)為“違規(guī)以信托財(cái)產(chǎn)為自己牟利；利用受托人地位賺取不當(dāng)利益”。

而從主要違法事由的角度來看，關(guān)聯(lián)交易及信息披露為監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。在關(guān)聯(lián)交易方面，除中江信托在今年9月份接受罰單外，北方信托今年5月份也因“關(guān)聯(lián)交易未執(zhí)行事前報(bào)告制度”而被天津銀監(jiān)局罰款20萬元。而國(guó)通信托、華鑫信托則在今年年初因信息披露方面的違規(guī)遭受處罰。

值得注意的是，今年的10張罰單中，除了華鑫信托的罰單外，其余9張的處罰依據(jù)中，都出現(xiàn)了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條的身影。該條款規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：一、未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的；二、拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的；三、提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；四、未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的；五、嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的；六、拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。