（十七）王鵬利用未公開信息交易案——從業(yè)人員及其親屬共同實(shí)施“老鼠倉”被刑事追責(zé)

本案是證監(jiān)會(huì)依法移送、司法機(jī)關(guān)刑事判決認(rèn)定“老鼠倉”共同犯罪的典型案例。2009年3月至2011年8月，時(shí)任華夏基金債券交易員王鵬多次登錄公司交易管理部查詢賬號，知悉華夏基金股票類基金產(chǎn)品投資信息后，伙同其親屬利用獲取的未公開信息進(jìn)行證券交易，涉及股票375只，累計(jì)交易金額8.78億余元，非法獲利1774萬元。2018年3月重慶市第一中級人民法院一審判決認(rèn)定王鵬及兩名親屬構(gòu)成利用未公開信息交易共同犯罪。本案的查處表明，基金從業(yè)人員“老鼠倉”嚴(yán)重破壞行業(yè)發(fā)展的誠信基礎(chǔ)，侵害投資者權(quán)益，證監(jiān)會(huì)對此始終保持執(zhí)法高壓態(tài)勢。

（十八）劉曉東等利用未公開信息交易案——私募基金從業(yè)人員“老鼠倉”遭嚴(yán)懲

本案系一起私募基金從業(yè)人員合謀實(shí)施“老鼠倉”的典型案例。劉曉東為深圳市凡得基金管理有限公司（簡稱凡得基金）法定代表人、總經(jīng)理。2015年5月至2016年5月，劉曉東等人利用職務(wù)便利知悉凡得基金產(chǎn)品的未公開信息，共同控制使用劉曉東證券賬戶實(shí)施“老鼠倉”交易。2018年6月，證監(jiān)會(huì)依法對劉曉東等人作出行政處罰。本案的查處表明，私募機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員必須樹立合規(guī)守約意識，不得突破法律底線，損害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人的利益。

四、欺詐發(fā)行公司債券案件

（十九）五洋建設(shè)欺詐發(fā)行公司債券案——首次對欺詐發(fā)行公司債券作出行政處罰

本案系證監(jiān)會(huì)對欺詐發(fā)行債券行為行政處罰的首起案件。五洋建設(shè)集團(tuán)股份有限公司（簡稱五洋建設(shè)）為了符合公司債券公開發(fā)行條件，將工程項(xiàng)目應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款“對抵”后少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，騙取了債券發(fā)行核準(zhǔn)并多次向合格投資者公開發(fā)行。此外，五洋建設(shè)還存在未按規(guī)定及時(shí)披露年報(bào)、未按規(guī)定及時(shí)披露審計(jì)機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)等違法行為。2018年7月，證監(jiān)會(huì)依法對五洋建設(shè)及相關(guān)責(zé)任人員作出行政處罰。本案的查處表明，企業(yè)通過交易所債券市場融資必須依法履行信息披露義務(wù)，守法誠信是對市場主體的基本要求。