對于上述處罰，新時(shí)代證券還提出，該處罰違反“一事不二罰”原則。證監(jiān)會(huì)表示，發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金類的重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目，發(fā)行股份與重大資產(chǎn)重組是項(xiàng)目中兩個(gè)不同的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，新時(shí)代證券在該兩個(gè)環(huán)節(jié)均從事了相關(guān)違法行為，其收到美麗生態(tài)支付的承銷費(fèi)用1220.1萬元是基于美麗生態(tài)整個(gè)重大資產(chǎn)重組能順利實(shí)施為前提條件，該承銷費(fèi)用的取得不能獨(dú)立于重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目。

投行業(yè)務(wù)風(fēng)波不斷

其實(shí)新時(shí)代證券投行本次受罰與當(dāng)時(shí)盡調(diào)態(tài)度不無關(guān)系，而且這也并非新時(shí)代證券投行首次出現(xiàn)問題。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，金沙湖項(xiàng)目上，2015年1月至5月及7月，董曉瑜曾向八達(dá)園林相關(guān)人員了解金沙湖項(xiàng)目情況，但都表示：忘記相關(guān)人員回復(fù)內(nèi)容，且該問詢未記入工作底稿。此后，新時(shí)代證券未走訪金沙湖項(xiàng)目現(xiàn)場，未就金沙湖項(xiàng)目進(jìn)展情況開展訪談、問詢或其他工作。還有，2015年7月30日，董曉瑜專門就框架協(xié)議的情況訪談鎮(zhèn)江交投財(cái)務(wù)經(jīng)理劉某明，但未向劉某明了解官塘項(xiàng)目施工進(jìn)展情況。此后，新時(shí)代證券未走訪官塘項(xiàng)目現(xiàn)場，未就官塘項(xiàng)目進(jìn)展情況開展訪談、問詢或其他工作。

顯然，上述工作情況不留痕，未持續(xù)現(xiàn)場盡調(diào)而且還憑基于春節(jié)期間建筑工程停工的行業(yè)慣例和相關(guān)人員的詢問作出的判斷，走過場式的盡調(diào)不禁讓人唏噓。

實(shí)際上，2017年以來，新時(shí)代證券遭到一系列處罰，尤其是在投行業(yè)務(wù)上，漏洞頻出。2017年1月16日，證監(jiān)會(huì)決定對新時(shí)代證券采取責(zé)令改正、增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的行政監(jiān)管措施，要求新時(shí)代證券在決定書作出之日起 1 個(gè)月內(nèi)完成整改，改正期間不得接受上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。