日前，月薪10萬(wàn)的券商投行業(yè)務(wù)分部總經(jīng)理葛某被降薪30%后，又因所負(fù)責(zé)的兩個(gè)投行項(xiàng)目收到監(jiān)管罰單而被扣發(fā)獎(jiǎng)金。為此，葛某訴至法院，要求公司支付工資差額和項(xiàng)目獎(jiǎng)金，但最終敗訴。

近日，中國(guó)裁判文書網(wǎng)披露了一則勞動(dòng)合同糾紛二審判決書，從判決書信息看，涉及的券商為華英證券，葛某在該公司任職長(zhǎng)達(dá)12年。

雙方訴訟爭(zhēng)議中涉及的投行項(xiàng)目是龍力生物。龍力生物此前因系統(tǒng)性造假突出，被證監(jiān)會(huì)點(diǎn)名，已于2020年7月退市。而華英證券連同立信會(huì)計(jì)所等相關(guān)方被千余名投資者提起訴訟，要求賠償龍力生物虛假陳述行為造成的損失，目前該案尚處于法律訴訟初期階段。

月薪從10萬(wàn)元降到7萬(wàn)元

投行女高管狀告公司討薪

據(jù)裁判文書網(wǎng)，葛某于2011年5月1日入職某某公司，雙方曾簽訂了期限自2017年5月1日起的無(wú)固定期限勞動(dòng)合同。葛某原擔(dān)任業(yè)務(wù)一部總經(jīng)理，2023年2月起葛某在某某公司業(yè)務(wù)拓展部工作。

葛某自2015年起工資標(biāo)準(zhǔn)為10萬(wàn)元/月，2022年7月調(diào)整為10.2萬(wàn)元/月，2022年11月調(diào)整為7.14萬(wàn)元/月。

2023年6月19日，雙方勞動(dòng)合同終止。2023年6月16日，葛某向某某委員會(huì)申請(qǐng)仲裁，要求公司支付2022年11月至2023年6月期間工資差額24.48萬(wàn)元，項(xiàng)目獎(jiǎng)金45.97萬(wàn)元。后該仲裁委員會(huì)決定終止審理。葛某不服該決定，起訴至法院。

據(jù)判決書披露的信息顯示，涉事公司為華英證券。判決書透露，葛某在該公司任職期間，負(fù)責(zé)的龍力生物重大資產(chǎn)重組、安德利IPO兩個(gè)重要項(xiàng)目收到了監(jiān)管罰單。

2021年6月2日，華英證券發(fā)布“關(guān)于給予龍力生物重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目相關(guān)人員處分的決定”，告知因該項(xiàng)目出現(xiàn)違規(guī)挪用募集資金情況，決定扣發(fā)葛某獎(jiǎng)金127,300元。同日，華英證券發(fā)布“關(guān)于公司受到警示函監(jiān)管措施給予相關(guān)部門和人員處分的決定”，告知因安德利項(xiàng)目未嚴(yán)格履行立項(xiàng)程序等，決定對(duì)葛某采取合規(guī)談話，扣發(fā)葛某績(jī)效獎(jiǎng)金2萬(wàn)元。

綜上，因項(xiàng)目收到罰單，華英證券決定扣發(fā)葛某獎(jiǎng)金合計(jì)14.73萬(wàn)元。雙方的爭(zhēng)議也由此產(chǎn)生，即項(xiàng)目被監(jiān)管處罰，公司是否可以追索葛某獎(jiǎng)金，以及獎(jiǎng)金已經(jīng)發(fā)放的情況下，是否有權(quán)從其他項(xiàng)目獎(jiǎng)金中扣除。此外，由于未能完成業(yè)績(jī)責(zé)任狀中約定的考核目標(biāo)，華英證券還對(duì)葛某的薪酬進(jìn)行了調(diào)降。關(guān)于降薪是否合理，雙方也有爭(zhēng)議。

據(jù)判決書，2022年1月，葛某曾簽署業(yè)績(jī)責(zé)任狀，其中對(duì)考核期內(nèi)的業(yè)績(jī)要求進(jìn)行了約定，包括實(shí)現(xiàn)部門盈利、實(shí)現(xiàn)一定收入等。如果未能在考核期完成考核目標(biāo)，公司將視情況采取考核措施，包括但不限于解散部門、降職降薪、調(diào)整崗位、乙方辭職、解除勞動(dòng)合同等。此外，公司《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)事項(xiàng)報(bào)告、處置及問(wèn)責(zé)辦法》載明，經(jīng)濟(jì)處罰措施包括扣發(fā)獎(jiǎng)金、責(zé)令退還獎(jiǎng)金、減薪、停薪。

華英證券對(duì)其降薪后，葛某認(rèn)為，華英證券的降薪?jīng)Q定不符合勞動(dòng)合同約定和依法制定的公司制度規(guī)定。同時(shí)，截止2022年11月，葛某管理的項(xiàng)目累計(jì)收入2.4億，收支平衡賬戶下是正數(shù)1.846億元，華英證券在2022年10月以2年虧損（合計(jì)290萬(wàn)元）為由，通知葛某降薪30%的決定不合法，更不合理。

關(guān)于對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)處罰，葛某認(rèn)為，華英證券未提供經(jīng)濟(jì)處罰決定符合勞動(dòng)合同法和依法制定的公司制度的依據(jù)，故應(yīng)當(dāng)發(fā)放應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金。同時(shí)，安德利項(xiàng)目組的業(yè)務(wù)活動(dòng)與證監(jiān)會(huì)檢查和出具警示函是兩件并行且沒有交集的事件，沒有證據(jù)證明葛某作為該項(xiàng)目承攬人及負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)華英證券因內(nèi)部控制不完善受到警示負(fù)有責(zé)任。

不過(guò)，法院認(rèn)為，首先，2022年葛某所在業(yè)務(wù)一部沒有盈利，也沒有完成業(yè)績(jī)責(zé)任狀中載明的考核目標(biāo)。因此華英證券依據(jù)責(zé)任狀約定在合理范圍內(nèi)對(duì)葛某采取降薪的措施，并無(wú)不當(dāng)。

其次，龍力生物重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目存在依據(jù)違規(guī)挪用募集資金的情況，因此，華英證券被監(jiān)管出具警示函。葛某作為該項(xiàng)目承攬人及負(fù)責(zé)人，對(duì)項(xiàng)目流程、文件材料有進(jìn)行審批職責(zé)，因此，華英證券決定扣發(fā)葛某該項(xiàng)目部分獎(jiǎng)金，有事實(shí)依據(jù)和規(guī)章制度依據(jù)。由于葛某已取得龍力生物項(xiàng)目承攬獎(jiǎng)金260余萬(wàn)元的情況下，華英決定扣發(fā)葛某該項(xiàng)目獎(jiǎng)金12.73萬(wàn)元，亦屬合理。

最終法院判決，對(duì)葛某請(qǐng)求改判華英證券支付葛某工資差額的訴求不予支持，并支持華英證券不支付葛某扣發(fā)獎(jiǎng)金。

所負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目被監(jiān)管處罰

公司：調(diào)薪后工資仍高于市場(chǎng)平均水平

公開資料顯示，華英證券是由蘇格蘭皇家銀行（下稱RBS）與國(guó)聯(lián)證券（601456.SH/01456.HK）聯(lián)合創(chuàng)辦的中英合資的證券投資公司，成立于2011年4月，其中RBS持有華英證券33.3%的股份，余下67.7%則為國(guó)聯(lián)證券持有，雙方合作僅涉及投行業(yè)務(wù)。2017年，RBS將其所持股份全部轉(zhuǎn)讓給國(guó)聯(lián)證券，自此華英證券成為國(guó)聯(lián)證券的全資子公司。

2011年7月，華英證券成立以來(lái)的第一單IPO項(xiàng)目落地，被視為“生物燃料第一股”的龍力生物成功上市。不到9年后，2020年5月22日，深交所宣布龍力生物股票終止上市，龍力生物觸發(fā)退市的強(qiáng)制退市條件為連續(xù)三年虧損。

此外，因系統(tǒng)性造假突出，龍力生物還被證監(jiān)會(huì)點(diǎn)名列入典型案例。據(jù)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，2015年至2017年，龍力生物通過(guò)刪改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、偽造會(huì)計(jì)憑證等方式，導(dǎo)致2015年度虛增資產(chǎn)近5億元，虛減負(fù)債17億余元，虛增利潤(rùn)近1.4億元；2016年度虛增資產(chǎn)近1.3億元，虛減負(fù)債28億余元，虛增利潤(rùn)近2.5億元；2017半年度虛減負(fù)債29億余元，虛增利潤(rùn)近2億元。

2021年1月，證監(jiān)會(huì)對(duì)龍力生物及程少博等18名責(zé)任主體出具《行政處罰決定書》，證監(jiān)會(huì)對(duì)龍力生物責(zé)令改正，給予警告并處以60萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任龍力生物法定代表人、龍力生物董事長(zhǎng)程少博合計(jì)罰款150萬(wàn)元。

值得注意的是，2020年1月，山東證監(jiān)局對(duì)華英證券及兩名責(zé)任人出具警示函，華英證券作為龍力生物重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，張國(guó)勇、范光崢作為該項(xiàng)目（時(shí)任）財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人，出具的持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告內(nèi)容與實(shí)際不符，且部分盡調(diào)工作不規(guī)范、部分工作底稿保存不完整。

而2021年11月，華英證券再因龍力生物領(lǐng)罰。山東證監(jiān)局對(duì)華英證券及兩保代出具警示函，經(jīng)查，華英證券作為龍力生物首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，岳遠(yuǎn)斌和葛娟娟作為保薦代表人，存在未勤勉盡責(zé)履行充分核查程序、所出具意見存在虛假記載等違規(guī)行為。

此外，龍力生物、華英證券等相關(guān)方還被1600多名投資者提起訴訟，要求賠償龍力生物虛假陳述行為造成的損失，共計(jì)約9.16億元。

而關(guān)于安德利IPO項(xiàng)目，2020年10月，華英證券收到證監(jiān)會(huì)出具的警示函，函中提到，經(jīng)查，華英證券在煙臺(tái)北方安德利果汁股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市（IPO）等項(xiàng)目中，未嚴(yán)格履行立項(xiàng)程序。

安德利2023年6月21日公告稱，華英證券作為公司首次公開發(fā)行A股股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，原指定葛娟娟女士、楊惠荃女士為公司持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人。原保薦代表人葛娟娟女士由于工作調(diào)整原因，不再擔(dān)任公司持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人，為保證公司持續(xù)督導(dǎo)工作順利進(jìn)行，華英證券決定授權(quán)李季秀先生接替葛娟娟女士擔(dān)任公司的持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人，繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)。

不過(guò)，盡管被監(jiān)管處罰，公司面臨訴訟，但葛某仍拿到了關(guān)于龍力生物重組項(xiàng)目承攬獎(jiǎng)金200多萬(wàn)元。安德利IPO項(xiàng)目的獎(jiǎng)金也僅有遞延部分剩余的1.33萬(wàn)元以及持續(xù)督導(dǎo)津貼5萬(wàn)元未發(fā)。

此外，華英證券還表示，葛某調(diào)薪后的工資依舊高于行業(yè)市場(chǎng)平均水平。

就績(jī)效薪酬追索扣回制度，早在2022年5月，中證協(xié)發(fā)布的《證券公司建立穩(wěn)健薪酬制度指引》就明確，證券公司在制定薪酬制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)機(jī)制增強(qiáng)薪酬管理的約束力，包括但不限于獎(jiǎng)金、津貼等薪酬止付、追索與扣回等內(nèi)容，對(duì)違法違規(guī)或?qū)е鹿居羞^(guò)度風(fēng)險(xiǎn)敞口的高管和關(guān)鍵崗位等相關(guān)責(zé)任人員追究?jī)?nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。2022年8月發(fā)布的《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》，也有相關(guān)要求。

今年以來(lái)，越來(lái)越多券商提出要明確薪酬追索扣回機(jī)制并嚴(yán)格對(duì)照?qǐng)?zhí)行。就上市券商中，目前招商證券、東興證券、紅塔證券、中銀證券、中信證券、興業(yè)證券、光大證券等均在財(cái)報(bào)中提及該規(guī)定。