個(gè)人養(yǎng)老金值得買嗎！2024年12月12日，人力資源社會(huì)保障部等五部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》，自12月15日起，個(gè)人養(yǎng)老金制度從36個(gè)先行試點(diǎn)城市（地區(qū)）推廣至全國(guó)，標(biāo)志著我國(guó)養(yǎng)老體系的進(jìn)一步完善。

由于我國(guó)養(yǎng)老金替代率較低，特別是企業(yè)職工的養(yǎng)老金替代率只有40%多，很多人退休后的收入水平和生活質(zhì)量將面臨大幅下降。個(gè)人養(yǎng)老金旨在提升養(yǎng)老金水平，作為養(yǎng)老的第三支柱，補(bǔ)充政府和單位主導(dǎo)的養(yǎng)老金。那么，普通民眾購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金是否劃算呢？

個(gè)人養(yǎng)老金的優(yōu)勢(shì)包括稅收優(yōu)惠、增加養(yǎng)老收入和政策支持。每年可向養(yǎng)老金賬戶繳納最多1.2萬(wàn)元，這部分資金可以享受稅收抵扣，對(duì)于高收入群體來(lái)說(shuō)是一筆不小的優(yōu)惠。通過個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的資金投資，可以實(shí)現(xiàn)資金增值，提高退休后的生活質(zhì)量。此外，個(gè)人養(yǎng)老金具有穩(wěn)定性和長(zhǎng)期性，是國(guó)家養(yǎng)老體系的重要組成部分。

然而，個(gè)人養(yǎng)老金也存在一些缺點(diǎn)。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)作，資金只進(jìn)不出，只能在達(dá)到法定退休年齡后領(lǐng)取，限制了資金流動(dòng)性。提取時(shí)需按3%的稅率繳納個(gè)人所得稅，這減少了個(gè)人養(yǎng)老金的吸引力。此外，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的投資標(biāo)的包括存款、國(guó)債、理財(cái)、保險(xiǎn)和養(yǎng)老基金等，其中一些產(chǎn)品與股市掛鉤，存在一定的投資風(fēng)險(xiǎn)。

從稅收優(yōu)惠和投資回報(bào)兩個(gè)方面來(lái)看，稅前月收入不超過8000元的群體，在購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)享受不到免稅優(yōu)惠，反而在領(lǐng)取時(shí)需要按3%繳稅，稅負(fù)增加。而中高收入者則能享受到稅收優(yōu)惠。目前中國(guó)進(jìn)入低利率時(shí)代，這些低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的收益率普遍較低，年化收益率不到2%，未來(lái)整體利率還可能進(jìn)一步走低，導(dǎo)致存款理財(cái)類的收益持續(xù)走低，難以帶來(lái)理想的長(zhǎng)期回報(bào)。

綜合考慮，對(duì)于低收入者而言，購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金可能并不劃算。一方面，他們無(wú)法享受到稅收優(yōu)惠；另一方面，個(gè)人養(yǎng)老金的投資回報(bào)率相對(duì)較低，難以實(shí)現(xiàn)財(cái)富的增值。因此，低收入者需要更加慎重考慮是否參與個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃。

個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的全國(guó)推廣為我國(guó)養(yǎng)老體系增添了新的活力。是否參與個(gè)人養(yǎng)老金，需要根據(jù)個(gè)人的收入水平、對(duì)稅收優(yōu)惠的需求、對(duì)資金流動(dòng)性的要求以及對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的承受能力來(lái)綜合判斷。對(duì)于中高收入者，個(gè)人養(yǎng)老金是一個(gè)值得考慮的選項(xiàng)；而對(duì)于中低收入者，則需要更加慎重考慮。在做出決策時(shí)，建議咨詢專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問，以確保做出最適合自己的選擇。