長江商報消息 逾期90天以上貸款占不良貸款余額的248.27%，2017上半年24項違規(guī)被罰超千萬

□本報記者 沈右榮

作為A股第五家上市的銀行，華夏銀行（600015.SH）不僅未贏得發(fā)展先機，反而顯得落伍了。

長江商報記者發(fā)現(xiàn)，上月底，A股25家銀行半年業(yè)績?nèi)苛料?，華夏銀行的凈利潤以0.09%的增速位居第24位，墊底8家股份制上市銀行。從自身來看，上半年的凈利增速也是2003年上市以來第二個低位水平。

從規(guī)?？矗A夏銀行總資產(chǎn)2.42萬億元，排名第13位，不足招商銀行四成，同樣在股份制銀行中墊底。

經(jīng)營業(yè)績差強人意，華夏銀行的資產(chǎn)質(zhì)量承壓明顯。半年報顯示，其不良率為1.68%，較年初上升0.01%，撥備覆蓋率157.63%，25家銀行中排名第17位。核心一級資本充足率8.29%，排名倒數(shù)第四。

值得一提的是，華夏銀行的逾期貸款631.63億元，其中逾期90天以上貸款占不良貸款余額的248.27%，遠高于同業(yè)的102.6%的平均水平。

與資產(chǎn)質(zhì)量承壓存在一定關(guān)聯(lián)的內(nèi)控，華夏銀行也曝出不足跡象。今年4月10日，銀監(jiān)會一口氣開出25張罰單，華夏銀行因24項違規(guī)被罰超千萬元。

針對上述問題，長江商報記者上周向華夏銀行發(fā)去采訪函，但截至發(fā)稿時止，仍未獲得具體回復(fù)。

凈利增速在25家上市銀行中倒數(shù)第二

銀行半年報披露完畢，華夏銀行交出了一份在同業(yè)者看來有些難看的成績單。

數(shù)據(jù)顯示，上半年，華夏銀行實現(xiàn)營收333.48億元，同比增長6.87%，同期凈利潤為98.36億元，同比增長0.09%，加權(quán)凈資產(chǎn)收益率6.59%。

2003年9月12日，華夏銀行登陸A股，成為繼平安銀行、浦發(fā)銀行、民生銀行及招商銀行之后的第五家上市銀行，在資本市場摸爬滾打已經(jīng)十四載。

縱覽其上市以來的經(jīng)營業(yè)績，2003年、2004年及2009年，營業(yè)收入增速出現(xiàn)過負數(shù)，其余大多數(shù)年度均保持著兩位數(shù)的增長速度，從2015年至今，受宏觀經(jīng)濟影響，其營業(yè)收入增速下滑至個位數(shù)，與銀行業(yè)整體同步。

同期凈利潤，除了2009年半年報顯示出現(xiàn)-13.61%的速度外，其余大部分年度的增速為兩位數(shù)。同樣，從2015年開始降至個位數(shù)。

對比發(fā)現(xiàn)，14年來，華夏銀行的營業(yè)收入和凈利潤增速基本同步，唯獨今年上半年，凈利潤的增速與營業(yè)收入的增速有些不匹配。

從自身來看，華夏銀行經(jīng)過多年的發(fā)展取得了不小的成績，但橫向看同行，華夏銀行被甩出很遠。

上半年，華夏銀行的營業(yè)收入排名第13位，同比增長率排名第6位，但是凈利潤排名第14位，在A股曾經(jīng)的16家銀行中排名倒數(shù)第三，僅超過城商行南京銀行、寧波銀行。而凈利潤則排到了25家銀行中的倒數(shù)第二位置，僅比新上市的農(nóng)商行江陰銀行高。

再來看資產(chǎn)規(guī)模、市值等指標。目前，華夏銀行的總資產(chǎn)為2.42萬億，僅為招商銀行的39.08%。其他的股份制銀行，如興業(yè)、中信、浦發(fā)、民生等，總資產(chǎn)均超5萬億，華夏銀行的資產(chǎn)規(guī)模在股份制銀行中墊底。截至9月1日收盤，華夏銀行的市值為1219.47億元，排名第15位，低于城商行北京銀行，不足中信銀行、民生銀行的一半，僅為興業(yè)銀行的三分之一。

不良率持續(xù)攀升，撥備覆蓋率接近紅線

經(jīng)營業(yè)績不理想，華夏銀行的監(jiān)管指標也不太安全。

上半年，華夏銀行的不良貸款率為1.68%，比去年底的1.67%上升了0.01%，這一水平在25家銀行中排名第16位，略高于民生銀行、招商銀行等三家股份制銀行。

長江商報記者查詢發(fā)現(xiàn)，近年來，華夏銀行的不良貸款率持續(xù)攀升。2014年至今，這一指標為1.09%、1.52%、1.67%、1.68%。盡管其指標低于行業(yè)平均值1.74%，但仍存在攀升壓力。

具體看不良貸款，上半年為220.51億元，比年初增加17.03億元，上升8.37%，而上半年的凈利潤僅有98.36億元。

更為重要的是，上半年，華夏銀行的逾期貸款達到631.63億元，其中逾期90天以上的貸款達到547.47億元，占不良貸款余額的248.27%，處于A股銀行最高水平，遠高于同業(yè)。今年7月，央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)步報告2017》顯示，2016年，逾期90天以上貸款余額與不良貸款余額比值為102.6%，比上年末上升7.97個百分點。

金融業(yè)人士認為，該比值超過100%，意味著銀行貸款分類不實，不良被低估。

此外，關(guān)注貸款余額581.22億元，占比4.44%，比年初增加69.67億元，增長13.62%。

值得一提的是，上半年，資產(chǎn)減值損失為82億元，核銷50億元，大幅超過去年同期水平。

與不良率相伴隨的是撥備覆蓋率，截至今年6月底，華夏銀行的撥備覆蓋率為157.63%，接近于150%的監(jiān)管紅線。這一水平排名A股銀行第17位?？v觀自身，這是2008年以來的最低水平。

從資本是否充足看，華夏銀行不僅不占優(yōu)，反而存在補充資本金的壓力。

華夏銀行的資本充足率12.63%，一級資本充足率9.48%，核心一級資本充足率8.29%，雖然符合監(jiān)管要求，但從同行業(yè)看，處于弱勢。如最受關(guān)注的核心一級足本充足率，A股銀行中排名第21位，倒數(shù)第四。

屢登監(jiān)管黑榜暴露內(nèi)控不足

華夏銀行的資產(chǎn)質(zhì)量承壓或與其內(nèi)控不足存在關(guān)聯(lián)。上半年，該行多次登上監(jiān)管黑榜。

今年4月10日晚間，銀監(jiān)會一口氣發(fā)布了25份處罰決定書，其中，華夏銀行因為24項違規(guī)被處罰款1190萬元。

從銀監(jiān)會對華夏銀行的處罰決定書可以發(fā)現(xiàn)，主要違規(guī)涉及三個方面，即非潔凈轉(zhuǎn)讓非標資產(chǎn)、商業(yè)承兌匯票的內(nèi)部控制存在嚴重漏洞、辦理不符合條件的保理融資等。其中，商業(yè)承兌匯票違規(guī)現(xiàn)象最為突出。

具體表現(xiàn)有，華夏銀行石家莊分行向資本金未真實到位的項目發(fā)放大額貸款，違規(guī)對小微企業(yè)收取承諾費，違規(guī)買入返售（賣出回購）商業(yè)承兌匯票。濟南和平路支行挪用信貸資金，用以兌付銀行承兌匯票和購買結(jié)構(gòu)性存款，并以此質(zhì)押開立銀行承兌匯票。武漢分行、聊城分行以信貸資金歸還銀行承兌匯票墊款。南京、溫州、廣州等七地分行違規(guī)買入返售（賣出回購）商業(yè)承兌匯票。鄭州分行違規(guī)買入返售（賣出回購）商業(yè)承兌匯票，違規(guī)以貼現(xiàn)資金繳存銀行承兌匯票保證金。

此外，無錫分行利用委托清收、遠期回購模式隱匿不良資產(chǎn)。唐山分行將經(jīng)營性物業(yè)貸款用于投資同業(yè)存單。重慶分行違規(guī)向小微企業(yè)收取承諾費，變相提高企業(yè)融資成本。大連星海廣場支行以虛假貿(mào)易背景辦理保理融資，且部分保理資金轉(zhuǎn)為本行單位定期存款。

除了銀監(jiān)會處罰外，華夏銀行還受到了地方銀監(jiān)局的處罰。

今年6月26日，因為違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款，北京銀行對華夏銀行北京分行處罰50萬元。

最近的處罰是8月11日，上海銀監(jiān)局分別向華夏銀行上海分行、上海分行張江支行開出百萬元罰單，違規(guī)內(nèi)容為“未對票據(jù)真實性審核簽章情況下辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，張江支行前行長劉某將貼現(xiàn)利率差價款據(jù)為己有”，并直指該行內(nèi)部控制嚴重違反審慎經(jīng)營原則。

綜上幾筆處罰，今年以來，華夏銀行領(lǐng)受的罰款金額就達到1440萬元。

“中國人保成為第二股東，銀保協(xié)同效應(yīng)或?qū)@現(xiàn)。”9月1日，一家上市股份制銀行人士向長江商報記者表示，近期，華夏銀行完成管理層更迭、股東更換，或?qū)⒂欣谠撔谐掷m(xù)發(fā)展。

長江商報記者發(fā)現(xiàn)，盡管華夏銀行核心競爭力不突出，但也有亮點。

今年半年報數(shù)據(jù)顯示，非息收入同比增長31.7%，其中手續(xù)費及傭金凈收入同比增長30.18%，主要貢獻來自銀行卡業(yè)務(wù)，該項占比從去年同期的28.52%上漲至37.05%。理財業(yè)務(wù)收入37.26億元，同比增長44.6%。

上述股份制銀行人士認為，華夏銀行向零售銀行轉(zhuǎn)型已取得成效。