兩部門聯(lián)手 “銀稅互動”破小微抵押困局

楊井鑫

在商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸模式中，抵押是貸款的關(guān)鍵一環(huán)。然而國內(nèi)小微企業(yè)大多缺少抵押品，造成了所謂的“融資難、融資貴”局面。

據(jù)《中國經(jīng)營報(bào)》記者了解，為了解決中小企業(yè)融資問題，銀監(jiān)會聯(lián)合國稅總局在國內(nèi)推進(jìn)“銀稅互動”的擴(kuò)面升級，通過政務(wù)數(shù)據(jù)共享來為小微企業(yè)融資增信，最大化地實(shí)現(xiàn)信用價值。

更重要的是，無論是國有大行、股份行還是城商行憑借納稅數(shù)據(jù)加大了小微企業(yè)授信，通過創(chuàng)新重構(gòu)貸款流程打造出風(fēng)控新模式。

銀稅聯(lián)合共享數(shù)據(jù)

興諾軟件（上海）有限公司是上海一家從事軟件開發(fā)的初創(chuàng)型小微企業(yè)。該公司是上海市高新技術(shù)企業(yè)和專精特新企業(yè)，但是成立時間較短，2016年銷售收入僅500多萬元，況且沒有固定資產(chǎn)作為抵押，企業(yè)在申請銀行融資時處處碰壁。

“在了解到企業(yè)納稅信用良好、信用等級為B級之后，我行的客戶經(jīng)理向企業(yè)推薦了‘銀稅保’業(yè)務(wù)。這家企業(yè)的整體規(guī)模雖小，但是屬于重點(diǎn)支持的高新技術(shù)企業(yè)，且擁有良好的信用記錄，故銀行發(fā)放了100萬元的流動資金貸款?！鄙虾ｃy行副行長黃濤表示。

據(jù)黃濤介紹，上海銀行搭建開放平臺開展更高層面的銀政合作，充分利用政府信息、資源優(yōu)勢，助力科技型小微企業(yè)發(fā)展。

與上海銀行的“銀稅?！币粯?，結(jié)合企業(yè)納稅數(shù)據(jù)的貸款產(chǎn)品還有杭州銀行的“稅金貸”。該款產(chǎn)品借助大數(shù)據(jù)，將企業(yè)納稅數(shù)據(jù)和企業(yè)信用有機(jī)結(jié)合，在納稅人授權(quán)的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)納稅信用“折現(xiàn)”成銀行貸款，為穩(wěn)定經(jīng)營、依法納稅的小微企業(yè)提供一款“無抵押、免擔(dān)?！钡木€上貸款產(chǎn)品。

“企業(yè)在線上5分鐘就能看到貸款的預(yù)授信結(jié)果，包括授信額度和授信期限。”杭州銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人稱，這種銀行貸款產(chǎn)品摒棄了“重資產(chǎn)、重抵押”的傳統(tǒng)風(fēng)控理念，對納稅信用B級及以上企業(yè)采用新維度和視角來判定企業(yè)的授信情況。

該相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，對于一些有前景和經(jīng)營穩(wěn)定的企業(yè)，杭州銀行甚至?xí)o予一定的授信敞口，支持經(jīng)營穩(wěn)定的企業(yè)能夠持續(xù)發(fā)展。

據(jù)了解，杭州銀行“稅金貸”上線一年來，截至8月末貸款累計(jì)發(fā)放超過9億元，申請人次達(dá)到1.3萬次，不良率僅為0.23%。

“通過‘銀稅互動’來防控風(fēng)險(xiǎn)的壞賬目前低于平均不良貸款水平。在近萬筆的貸款中，銀行的壞賬只有兩筆，銀行通過這兩筆壞賬的成因反復(fù)驗(yàn)證這種貸款模式?！焙贾葶y行小微金融部副經(jīng)理蔣守濱稱，一家穩(wěn)定經(jīng)營的企業(yè)納稅金額是能夠側(cè)面衡量這家企業(yè)的實(shí)力和信用，況且納稅數(shù)據(jù)相比其他數(shù)據(jù)的真實(shí)性要高，更具有參考價值。

事實(shí)上，今年6月銀監(jiān)會與國家稅務(wù)總局聯(lián)合印發(fā)了《國家稅務(wù)總局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進(jìn)一步推動“銀稅互動”工作的通知》（以下簡稱《通知》），要求進(jìn)一步加大“銀稅互動”助力企業(yè)發(fā)展力度，充分發(fā)揮政務(wù)信息共享效應(yīng)，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

該《通知》從完善銀稅合作機(jī)制、加大銀稅信息交流力度、推動銀稅合作積極創(chuàng)新、加強(qiáng)配套機(jī)制建設(shè)4方面提出了10項(xiàng)具體措施，包括了2017年實(shí)現(xiàn)銀稅合作工作機(jī)制在所有縣域鋪開；在依法合規(guī)的前提下，稅務(wù)部門和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將進(jìn)一步豐富銀稅信息互換內(nèi)容，并鼓勵雙方探索通過建立專線、搭建系統(tǒng)平臺等方式實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)直連，將銀稅信息互動由“線下”搬到“線上”等。

記者獲悉，根據(jù)《通知》要求，2017年9月20日，由上海銀監(jiān)局和上海市稅務(wù)局共同合作開發(fā)的“上海銀稅互動信息服務(wù)平臺”正式上線，這是全國首個完全由銀監(jiān)部門和稅務(wù)部門合作開發(fā)，行業(yè)組織承建的銀稅互動平臺。該平臺將銀稅互動由“線下”搬到了“線上”，借助互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，銀稅雙方將充分共享納稅信用評價結(jié)果和信貸融資信息，真正實(shí)現(xiàn)了銀行與稅務(wù)數(shù)據(jù)的一線直連，將在更大程度上更好更快地解決銀企信息不對稱難題，有效解決小微企業(yè)融資難、融資貴問題。

據(jù)了解，截至2017年上半年，上海轄內(nèi)銀行各類銀稅合作產(chǎn)品項(xiàng)下貸款余額104.02億元，較去年同期銀稅互動啟動階段增長了6.77倍，較今年年初增長80.45%；在信貸優(yōu)惠方面，有389筆貸款獲得了利率下調(diào)優(yōu)惠，為小微企業(yè)節(jié)約利息成本及抵押、擔(dān)保等費(fèi)用共計(jì)約1400萬元。

挖掘信用價值

作為民營經(jīng)濟(jì)占比較重的省份，浙江省對于“銀稅互動”的擴(kuò)面效果已經(jīng)有所顯現(xiàn)。

“從此前的銀保模式，到聯(lián)?；ケＤＪ剑俚綍r下的‘銀稅互動’模式，可以看到銀行小微貸款的風(fēng)控角度在不斷變化。但是，商業(yè)銀行做小微的關(guān)鍵不在于找到擔(dān)保方，而是從根本上解決信息不對稱，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識別能力?！闭憬y監(jiān)局農(nóng)金非現(xiàn)場處處長鄭聯(lián)勝表示。

鄭聯(lián)勝認(rèn)為，銀保模式和聯(lián)保互保模式的存在擁有其合理性，但是也存在弊端，擔(dān)保方的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力也有限，一旦程度過了就會有風(fēng)險(xiǎn)；而“銀稅互動”模式是通過大數(shù)據(jù)讓商業(yè)銀行獲得更多的真實(shí)信息，能準(zhǔn)確對貸款風(fēng)險(xiǎn)作出精準(zhǔn)的判斷。

據(jù)浙江銀監(jiān)局副巡視員張有榮表示，2016年該局與省國稅局、省地稅局建立“銀稅互動”聯(lián)席會議制度，各地（市）銀監(jiān)局與國稅局、地稅局均已簽訂合作協(xié)議，搭建了較為完善的合作機(jī)制。目前，“銀稅互動”工作已全面延伸至縣域，典型機(jī)構(gòu)如工行浙江省分行、建行浙江省分行都已經(jīng)在全轄范圍內(nèi)開展服務(wù)；又如轄內(nèi)71家農(nóng)合機(jī)構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信聯(lián)社）已制定 “稅銀貸”相關(guān)制度，70家行社已正式開辦“稅銀貸”業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開展機(jī)構(gòu)占比達(dá)97.22%，且業(yè)務(wù)開展區(qū)域覆蓋城區(qū)與縣域。

數(shù)據(jù)顯示，截至6月末，浙江省“銀稅互動”貸款余額合計(jì)達(dá)到了56.26億元，其中信用貸款余額占比28.47%。

“由于小微企業(yè)的數(shù)量多且分散，商業(yè)銀行做小微不能依靠‘掃樓’模式，而要提倡智慧小微?！睆堄袠s稱，浙江銀監(jiān)局重點(diǎn)推進(jìn)“銀稅互動”線上模式，連接銀行、稅務(wù)和企業(yè)三方更具有操作性。

據(jù)了解，截至目前浙江省內(nèi)與浙江國稅銀稅信息交換平臺實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)直連的銀行有15家，通過第三方與省國稅局實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)連接的有7家。

“建行的‘稅易貸’按前2年納稅額的5~9倍確定信用貸款額度；杭州銀行‘稅金貸’則采用線上線下相結(jié)合的模式。不同銀行根據(jù)不同條件實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的把控，企業(yè)則能夠根據(jù)需要來進(jìn)行選擇。”張有榮表示。

更值得關(guān)注的是，浙江銀監(jiān)局近來正在研究落實(shí)實(shí)行聯(lián)合失信的懲戒制度，通過信息共享來制約企業(yè)逃廢債的行為。目前，在系統(tǒng)中已經(jīng)納入1200多家客戶，一旦用戶惡意逃廢債，可以對該行為進(jìn)行申報(bào)，其他商業(yè)銀行不允許再對其進(jìn)行貸款授信。

“失信納稅人、不依法執(zhí)行判決的失信人都將被錄入銀行業(yè)聯(lián)合懲戒系統(tǒng)。由于系統(tǒng)的信息是行業(yè)共享的且可以監(jiān)測，因此被實(shí)施聯(lián)合懲戒的‘老賴’將不可能從任何一家銀行獲得信貸，真正實(shí)現(xiàn)一處失信，處處受限?！闭憬y監(jiān)局政策法規(guī)處處長徐小平稱。