近日，證監(jiān)會依法對四宗案件作出行政處罰，包括一宗信息披露違法違規(guī)案，一宗信息披露違法違規(guī)及內幕交易案，兩宗內幕交易案。

一宗信息披露違法違規(guī)案中，山東墨龍石油機械股份有限公司通過虛增收入、虛減成本的方式虛增利潤，致使2015年一季報、半年報、三季報及2016年一季報、半年報、三季報披露的經營業(yè)績存在虛假記載，且2016年6月對其子公司增資3億元已達到臨時信息披露標準，而山東墨龍未及時履行信息披露義務。山東墨龍的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，證監(jiān)會決定責令山東墨龍改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對18名相關責任人員給予警告，并分別處以3萬-30萬元不等的罰款。

一宗信息披露違法違規(guī)及內幕交易案中，山東墨龍控股股東、董事長、實際控制人張恩榮分別于2014年9月26日、2017年1月13日減持山東墨龍1390萬股、3000萬股，減持比例分別為1.74%、3.76%；副董事長、總經理張云三于2016年11月23日減持“山東墨龍”750萬股，減持比例為0.94%。張恩榮與張云三系父子關系，兩人作為一致行動人，在上述期間累計減持山東墨龍5140萬股，合計占山東墨龍總股本的比例為6.44%。張恩榮所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計減持5%時，未按照《證券法》規(guī)定及時履行相關的報告和公告義務，也未停止買賣上市公司股票，依據《證券法》有關規(guī)定，證監(jiān)會決定對張恩榮信息披露違法行為責令改正，給予警告，并處以30萬元罰款。同時，張恩榮系山東墨龍截至2016年三季度末發(fā)生重大虧損并持續(xù)至2016年全年重大虧損這一內幕信息的知情人，在內幕信息敏感期(2016年10月10日至2017年2月3日)內，張恩榮賣出山東墨龍3000萬股，避損金額約1625萬元；張云三賣出“山東墨龍”750萬股，避損金額約1434萬元。張恩榮、張云三的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，證監(jiān)會決定對張恩榮內幕交易行為沒收違法所得約1625萬元，并處以約4877萬元罰款；對張云三內幕交易行為沒收違法所得約1434萬元，并處以約4303萬元罰款。

兩宗內幕交易案中，一是高晗系深圳九有股份有限公司重大資產重組事項這一內幕信息的知情人。在內幕信息敏感期內，高晗及其配偶羅天宇控制使用“劉某蘭”“張某林”賬戶合計買入九有股份737882股，沒有違法所得(截至2017年5月8日，合計虧損206529.65元)。高晗、羅天宇的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，寧夏證監(jiān)局決定責令高晗、羅天宇依法處理非法持有的九有股份股票，并處以60萬元罰款。二是李某某系國旅聯合股份有限公司重大資產重組事項這一內幕信息的知情人。李志萍與李某某為兄妹關系，內幕信息敏感期內，李志萍與李某某存在通信聯絡，李志萍控制使用“徐某娥”賬戶買入“國旅聯合”6000股，沒有違法所得。李志萍的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，青島證監(jiān)局決定對李志萍處以3萬元罰款。

證監(jiān)會強調，上述行為違反了證券期貨法律法規(guī)，破壞了市場秩序，必須堅決予以打擊。

山東墨龍案中，張恩榮、張云三作為上市公司控股股東、董事長、總經理，濫用信息優(yōu)勢和控股地位，在上市公司重大虧損內幕信息發(fā)布前拋售公司股票，魚肉市場，情節(jié)惡劣，是“吃相”難看的典型案例，嚴重侵害了中小投資者的合法權益，證監(jiān)會果斷出擊、嚴肅處理，依法對其處以罰沒款總計約1.2億元。

證監(jiān)會重申，對于類似的上市公司大股東、董監(jiān)高違法減持甚至清倉式減持及相關違法違規(guī)行為，證監(jiān)會將重拳治亂，嚴厲打擊，對于其中涉嫌刑事犯罪的堅決移送公安機關，依法追責，牢牢肩負起保護投資者合法權益的神圣職責。同時，警示上市公司大股東及董監(jiān)高應謹記并嚴守現行法律框架下的權、利、責邊界，凡是敢觸碰資本市場紅線、底線的，必將付出沉重代價。