案例13：上海籍周某分拆逃匯案

2015年1月至12月，周某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用21名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計104.96萬美元。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款33萬元人民幣。對其實施“關(guān)注名單”管理，并納入中國人民銀行征信系統(tǒng)。

案例14：上海籍沈某分拆逃匯案

2016年1月至7月，沈某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用34名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計204萬加元。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款51萬元人民幣。對其實施“關(guān)注名單”管理，并納入中國人民銀行征信系統(tǒng)。

案例15：吉林籍隋某分拆逃匯案

2017年11月至2018年4月，隋某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用173名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計1205.65萬加元。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款300.9萬元人民幣。對其實施“關(guān)注名單”管理，并納入中國人民銀行征信系統(tǒng)。