10月11日，保監(jiān)會(huì)在官網(wǎng)連發(fā)5份監(jiān)管函，對(duì)珠江人壽（全稱(chēng)“珠江人壽保險(xiǎn)股份有限公司”）、上海人壽（全稱(chēng)“上海人壽保險(xiǎn)股份有限公司”）、渤海人壽（全稱(chēng)“渤海人壽保險(xiǎn)股份有限公司”）、君康人壽（全稱(chēng)“君康人壽保險(xiǎn)股份有限公司”）等5家壽險(xiǎn)公司“三會(huì)一層”（股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事及高級(jí)管理層）運(yùn)作、內(nèi)部管控、關(guān)聯(lián)交易等方面所存在諸多問(wèn)題公開(kāi)質(zhì)詢并提出監(jiān)管要求。

正因此，珠江人壽、上海人壽、渤海人壽、君康人壽等5家壽險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)方的部分關(guān)聯(lián)交易被保監(jiān)會(huì)緊急叫停。

詳讀監(jiān)管函后，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，之所以引發(fā)監(jiān)管層此輪“大動(dòng)干戈”，個(gè)別壽險(xiǎn)公司的內(nèi)部治理確實(shí)急需“補(bǔ)漏”。其中，君康人壽、渤海人壽被保監(jiān)會(huì)列出的漏洞超“十宗罪”，股權(quán)代持、關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范等問(wèn)題亟待整改。

如此密集的監(jiān)管披露、如此嚴(yán)重的監(jiān)管懲罰，引發(fā)業(yè)界關(guān)注。業(yè)內(nèi)人士評(píng)價(jià)，這是保監(jiān)會(huì)年初啟動(dòng)的公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的“后半場(chǎng)嚴(yán)打”。正如其言，保監(jiān)會(huì)副主席梁濤在今年曾多次明確要求各險(xiǎn)企，應(yīng)重點(diǎn)抓好股東股權(quán)評(píng)估、抓好“三會(huì)一層”運(yùn)作評(píng)估、抓好公司內(nèi)部管控機(jī)制評(píng)估。

渤海人壽股東股權(quán)質(zhì)押、薪酬管理不規(guī)范

保監(jiān)會(huì)日前下發(fā)的監(jiān)管函顯示，渤海人壽保險(xiǎn)股份有限公司在股東股權(quán)、“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部管控機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易管理等方面存在問(wèn)題。對(duì)于上述情況，保監(jiān)會(huì)要求渤海人壽立即整改。

此外，保監(jiān)會(huì)要求，自監(jiān)管函下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)，禁止渤海人壽直接或間接與海航集團(tuán)有限公司及其關(guān)聯(lián)方開(kāi)展借款或其他形式的財(cái)務(wù)資助。

監(jiān)管函內(nèi)容顯示，渤海人壽存在股權(quán)質(zhì)押解質(zhì)押管理不規(guī)范的情況。2016年渤海人壽股東渤海金控投資股份有限公司、廣州利迪經(jīng)貿(mào)有限公司、寧波君安控股有限公司、北京國(guó)華榮網(wǎng)絡(luò)科技有限公司辦理股權(quán)質(zhì)押，萊福資本管理有限公司辦理股權(quán)質(zhì)押和解質(zhì)押未書(shū)面通知股份公司的情況。而渤海人壽也未就上述股權(quán)質(zhì)押和解質(zhì)押向保監(jiān)會(huì)報(bào)告，股東名冊(cè)上無(wú)上述質(zhì)押和解質(zhì)押信息記載。

此外，渤海人壽的公司章程股權(quán)相關(guān)記載也不規(guī)范。比如，未在發(fā)起人表中注明原發(fā)起人上海元序石化電力燃料有限公司、硅谷天堂資產(chǎn)管理集團(tuán)股份有限公司和北京中化興源投資有限公司全部轉(zhuǎn)讓持有該公司股權(quán)情況。

除了股東股權(quán)質(zhì)押存在不規(guī)范情況，渤海人壽的薪酬制度也不符合監(jiān)管要求。一是未制定績(jī)效考核制度，以年度績(jī)效考核方案替代績(jī)效考核制度。二是薪酬管理制度未將總公司直接從事銷(xiāo)售業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)的部門(mén)主要負(fù)責(zé)人列為關(guān)鍵崗位人員并對(duì)其薪酬進(jìn)行遞延。三是薪酬管理制度中未規(guī)定不領(lǐng)取薪酬的董事、監(jiān)事和常任顧問(wèn)工作報(bào)酬或費(fèi)用的相關(guān)內(nèi)容。四是高級(jí)管理人員薪酬管理制度中規(guī)定的基本薪酬和目標(biāo)績(jī)效薪酬比例為3:2，目標(biāo)績(jī)效薪酬低于基本薪酬。五是未建立違規(guī)發(fā)放薪酬的問(wèn)責(zé)制度。

監(jiān)管函披露，2016年渤海人壽董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員目標(biāo)績(jī)效薪酬和實(shí)際績(jī)效薪酬均低于基本薪酬。2016年支付八名董事或高管人員現(xiàn)金福利超過(guò)其基本薪酬的10%；2016年渤海人壽直接從事銷(xiāo)售業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)的部門(mén)主要負(fù)責(zé)人及省級(jí)分公司主要負(fù)責(zé)人績(jī)效薪酬均未進(jìn)行遞延。此外，2016年公司董事會(huì)未對(duì)年度薪酬預(yù)算總額進(jìn)行單獨(dú)審核，未經(jīng)董事會(huì)審議，發(fā)放2016年董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員年度績(jī)效薪酬。

君康人壽違規(guī)“十宗罪”

保監(jiān)會(huì)下發(fā)的監(jiān)管函顯示，君康人壽在股東股權(quán)、“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部管控機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易管理等10個(gè)方面存在問(wèn)題，除了被要求立即實(shí)施整改工作外，保監(jiān)會(huì)還特別禁止君康人壽在監(jiān)管函下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)，直接或間接與遼寧忠旺集團(tuán)有限公司、杉杉控股有限公司及上述公司的關(guān)聯(lián)方開(kāi)展借款或其他形式的財(cái)務(wù)資助、資金運(yùn)用類(lèi)關(guān)聯(lián)交易等。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，在股東股權(quán)方面，君康人壽存在股權(quán)代持情形，股東名冊(cè)、章程及工商登記文件管理也不規(guī)范。

比如，君康人壽股東福建偉杰投資有限公司代替股東福州天策實(shí)業(yè)有限公司持有君康人壽股權(quán)，持股比例為3.2%。君康人壽公司章程、股東名冊(cè)及工商登記文件記載股東情況與實(shí)際情況不一致；股東名冊(cè)記載信息不全面，未記錄各股東所持股票編號(hào)和股權(quán)質(zhì)押信息。

而公司股權(quán)變更及凍結(jié)事宜，君康人壽也未及時(shí)向證監(jiān)會(huì)報(bào)告。檢查發(fā)現(xiàn)，君康人壽有7筆股份轉(zhuǎn)讓均未在保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)3個(gè)月內(nèi)完成工商變更登記，且截至檢查評(píng)估日，未就該情況向保監(jiān)會(huì)報(bào)告；君康人壽股東福建偉杰投資有限公司持有的全部股權(quán)（3.2%）于2015年12月4日被法院凍結(jié)，公司未上報(bào)保監(jiān)會(huì)；君康人壽股東湖北中經(jīng)中小企業(yè)投資有限公司的控股股東于2016年12月15日由湖北省聯(lián)投控股有限公司變更為湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司，公司未將該情況上報(bào)保監(jiān)會(huì)。

在“三會(huì)一層”運(yùn)作方面，君康人壽存在股東大會(huì)運(yùn)作不規(guī)范、董事會(huì)議事規(guī)則與公司章程不一致、董事會(huì)關(guān)鍵崗位人員未完全履職或空缺、獨(dú)立董事人數(shù)不足履職不規(guī)范、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范等諸多問(wèn)題。

針對(duì)上述問(wèn)題，保監(jiān)會(huì)要求君康人壽在接到監(jiān)管函后立即實(shí)施整改工作，成立由主要負(fù)責(zé)人牽頭的專(zhuān)項(xiàng)工作組，制定切實(shí)可行的整改方案。按照整改方案，對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題逐項(xiàng)整改，形成整改報(bào)告，并于2017年11月30日前書(shū)面報(bào)至保監(jiān)會(huì)。

上海人壽被禁給大股東財(cái)務(wù)資助

保監(jiān)會(huì)11日發(fā)布監(jiān)管函，指出上海人壽保險(xiǎn)股份有限公司（下稱(chēng)“上海人壽”）在“三會(huì)一層”運(yùn)作、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計(jì)、考核激勵(lì)等方面存在問(wèn)題。

文件指出，2017年3月9日至4月15日，保監(jiān)會(huì)對(duì)上海人壽進(jìn)行了公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，發(fā)現(xiàn)上海人壽存在董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范、獨(dú)立董事制度缺失，管理不規(guī)范、高級(jí)管理人員免職未按時(shí)報(bào)備、關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范、薪酬管理不合規(guī)、內(nèi)部審計(jì)管理不到位等六方面問(wèn)題。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，上海人壽在公司治理運(yùn)作方面存在問(wèn)題，公司未建立面向董事的信息報(bào)送相關(guān)制度、董事會(huì)決議存在超出報(bào)告期限報(bào)送保監(jiān)會(huì)、獨(dú)立董事未親自參加董事會(huì)時(shí)未盡到書(shū)面提示義務(wù)等問(wèn)題。

此外，上海人壽沒(méi)有單獨(dú)建立完善的獨(dú)立董事制度及獨(dú)立董事考核評(píng)價(jià)機(jī)制，獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立性聲明也未按期報(bào)告保監(jiān)會(huì)，高級(jí)管理人員免職也沒(méi)有按時(shí)報(bào)備。

在內(nèi)部管控方面上，上海人壽也存在一定問(wèn)題，關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范、薪酬管理不合規(guī)，在內(nèi)部審計(jì)管理也做的不到位，沒(méi)有對(duì)董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行離職審計(jì)等等。

對(duì)此，保監(jiān)會(huì)表示，上海人壽應(yīng)當(dāng)高度重視公司治理評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，成立由主要負(fù)責(zé)人牽頭的專(zhuān)項(xiàng)工作組，制定切實(shí)可行的整改方案，并于2017年11月30日前書(shū)面上報(bào)。

特別值得注意的是，保監(jiān)會(huì)表示，自監(jiān)管函下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)，禁止上海人壽保險(xiǎn)直接或間接與覽海控股（集團(tuán)）有限公司及其關(guān)聯(lián)方開(kāi)展交易。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，覽?？毓桑瘓F(tuán)）有限公司于2003年在上海注冊(cè)成立，注冊(cè)資金10.83億元，主要營(yíng)運(yùn)基地設(shè)于上海，主營(yíng)業(yè)務(wù)涉及金融投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、能源開(kāi)發(fā)、醫(yī)療產(chǎn)業(yè)投資、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。覽海集團(tuán)是上海人壽的第一大股東。

保監(jiān)會(huì)禁止的關(guān)聯(lián)方交易包括：提供借款或其他形式的財(cái)務(wù)資助；除存量關(guān)聯(lián)交易的終止行為（如到期、贖回、轉(zhuǎn)讓等）以外，開(kāi)展資金運(yùn)用類(lèi)關(guān)聯(lián)交易（包括現(xiàn)有金融產(chǎn)品的續(xù)期，以及已經(jīng)簽署協(xié)議但未實(shí)際支付的交易）。并且，保監(jiān)會(huì)表示6個(gè)月期滿起，還有3個(gè)月的觀察期。觀察期內(nèi)，保監(jiān)會(huì)將對(duì)此項(xiàng)監(jiān)管措施的落實(shí)情況進(jìn)行檢查，視情況采取后續(xù)監(jiān)管措施。

珠江人壽“三會(huì)一層”

運(yùn)作問(wèn)題多

對(duì)于珠江人壽，保監(jiān)會(huì)在下發(fā)的監(jiān)管函中指出“三會(huì)一層”運(yùn)作以及內(nèi)部管控兩方面的問(wèn)題。作為懲罰，保監(jiān)會(huì)提出，自該監(jiān)管函下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)，禁止珠江人壽直接或間接與關(guān)聯(lián)方開(kāi)展提供借款等交易。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，在“三會(huì)一層”運(yùn)作方面，保監(jiān)會(huì)明確指出，珠江人壽在股東大會(huì)、董事會(huì)以及經(jīng)營(yíng)管理層三方面的運(yùn)作管理均存在不規(guī)范行為。

其中，股東大會(huì)運(yùn)作方面，監(jiān)管函顯示，珠江人壽2016年共召開(kāi)11次股東大會(huì)，其中有9次會(huì)議未按照規(guī)定時(shí)間提前通知；部分股東大會(huì)會(huì)議缺少會(huì)議記錄；2016年第十次臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)修改公司章程的決議后，其未在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

而在董事會(huì)層面，珠江人壽被監(jiān)管層查出獨(dú)立董事占比不足，未在第一屆董事會(huì)任期滿前3個(gè)月按要求啟動(dòng)換屆工作，董事會(huì)成員及審計(jì)委員會(huì)成員中缺乏法律方面的專(zhuān)業(yè)人士，董事會(huì)定期會(huì)議未提前10天通過(guò)文件和郵件形式向保監(jiān)會(huì)報(bào)送會(huì)議通知等7個(gè)問(wèn)題。

與此同時(shí)，珠江人壽的內(nèi)部管控存在的關(guān)聯(lián)交易管理、內(nèi)部審計(jì)、公司章程、激勵(lì)與考核等方面的不規(guī)范行為也隨之曝光。

監(jiān)管函披露，珠江人壽資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易比例不合規(guī)，關(guān)聯(lián)方檔案不完整，管理不規(guī)范，關(guān)聯(lián)交易未識(shí)別未報(bào)告。

針對(duì)上述問(wèn)題，珠江人壽在監(jiān)管函公布的第二日緊急成立整改小組?！?017年2月至4月，保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)全行業(yè)進(jìn)行了公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估。”12日下午，珠江人壽相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者采訪時(shí)表示，在接到監(jiān)管函后，公司董事長(zhǎng)翟素文在10月12日上午召集了經(jīng)營(yíng)班子以及各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的會(huì)議，大家認(rèn)真學(xué)習(xí)研究了監(jiān)管函的內(nèi)容，逐一對(duì)照檢查。

據(jù)珠江人壽上述負(fù)責(zé)人介紹，公司已經(jīng)開(kāi)始整改，目前已經(jīng)完成了股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、激勵(lì)與考核、公司章程五大方面的絕大部分整改工作。珠江人壽方面表示，余下問(wèn)題，將在保監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)全部整改完畢。(采寫(xiě) 經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 段海濤 姜旺 王雅潔 戴岳)