2026年開年，中國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)遭遇兩件大事，讓整個(gè)行業(yè)措手不及。1月9日，財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局宣布自2026年4月1日起取消光伏產(chǎn)品增值稅出口退稅。此前，市場(chǎng)監(jiān)管總局于1月6日約談了中國(guó)光伏行業(yè)協(xié)會(huì)和幾家硅料大企業(yè)，要求不得約定產(chǎn)能、利用率、產(chǎn)銷量及銷售價(jià)格，不得通過(guò)出資比例進(jìn)行市場(chǎng)劃分、產(chǎn)量分配、利潤(rùn)分配，也不得對(duì)當(dāng)前及今后的價(jià)格、成本、產(chǎn)銷量等信息開展溝通協(xié)調(diào)。

這兩件事引發(fā)了市場(chǎng)的直接反應(yīng)：多晶硅期貨在1月8日跌停，1月9日接近跌停，硅料相關(guān)股票也隨之下跌。許多人感到困惑，認(rèn)為取消退稅是為了防止低價(jià)出口，但又不允許國(guó)內(nèi)價(jià)格協(xié)調(diào)，似乎自相矛盾。實(shí)際上，這是為了徹底取消補(bǔ)貼和人為協(xié)調(diào)，讓行業(yè)完全靠市場(chǎng)說(shuō)話，從“帶著護(hù)具打比賽”變成“真刀真槍”，目的是讓已經(jīng)長(zhǎng)大的光伏產(chǎn)業(yè)真正強(qiáng)壯起來(lái)。

出口退稅的取消并非突然決定。早在2024年12月，退稅率已從13%降至9%，而一年半后這9%也將被取消。2025年，中國(guó)光伏出口量再創(chuàng)歷史新高，但全行業(yè)陷入巨額虧損。InfoLink數(shù)據(jù)顯示，2025年前10個(gè)月，光伏組件出口量同比增長(zhǎng)6%至11%，達(dá)約226.5 GW的歷史高位。然而，據(jù)中國(guó)光伏行業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)，2025年前三季度光伏主產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)企業(yè)虧損達(dá)310.39億元，其中三季度虧損64.22億元。

內(nèi)卷外化是導(dǎo)致這一現(xiàn)象的重要原因。為了搶奪海外市場(chǎng)，中國(guó)企業(yè)幾乎將9%的出口退稅折算成降價(jià)空間，變相補(bǔ)貼歐美和中東的綠電建設(shè)。這種做法自2026年起將不再繼續(xù)。取消退稅有助于推動(dòng)國(guó)外市場(chǎng)價(jià)格回歸理性，降低貿(mào)易摩擦風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)。

自律叫停方面，2025年中國(guó)光伏協(xié)會(huì)積極組織月度例會(huì)、簽承諾函、公布最低成本價(jià)，并成立“光和謙成”收儲(chǔ)平臺(tái)，試圖通過(guò)減產(chǎn)穩(wěn)價(jià)格。這些措施短期內(nèi)確實(shí)有效，但監(jiān)管部門認(rèn)為這些行為屬于壟斷協(xié)議，即使打著“自律”旗號(hào)也不行。監(jiān)管層希望的是通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)自然淘汰落后產(chǎn)能，而不是依靠協(xié)調(diào)限產(chǎn)。